Главная > Методические указания


Требуется:

1. Определить:

а)сумму обязательств;

б) средств на корсчетах;

в) МБК;

г)средств в расчетах банка.

2. Рассчитайте удельный вес каждой статьи пассивов в общей сумме пассивов коммерческого банка.

3. Дать общую качественную оценку структуры собственных средств и обязательств банка.

Задача 2.

Приведены данные о видах активов коммерческого банка

Таблица

Виды активов коммерческого банка( по публикуемой отчетности)

Виды активов

Сумма, тыс.

руб.

1 .Денежные средства

8 784 922

2.Средства кредитных организаций в Центральном Банке РФ

30 381 473

2.1 .Обязательные резервы

6 967 380

3. Средства в кредитных организациях

25 780 926

4.Чистые вложения в торговые ценные бумаги

76 192 152

5. Чистая ссудная задолженность

389 232 706

6. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения

4 245 931

7.Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

80 487 404

8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

7 234 591

9. Требования по получению процентов

1 674 143

10. Прочие активы

11 445 850

Всего активов:

635 460 098

Требуется:

  1. Определить удельный вес отдельных статей активов в общей структуре активов .

  2. Сделать выводы.

В теме 11 следует раскрыть понятие баланса коммерческого банка, сформулировать основные принципы его построения (непрерывности, постоянства методов учета, приоритета содержания над формой и др.), проанализировать на примере баланса конкретного банка состав баланса и структуру его активов и пассивов (т.е. отношение отдельных статей актива и пассива к балансовому итогу). Сформулировать цели анализа баланса и раскрыть методы, применяемые в процессе анализа (группировки, сравнения, коэффициентов). Нужно рассказать о методах анализа баланса, применяемых в конкретном банке.

Тема 12. Расчетно-кассовое обслуживание коммерческим банком

юридических и физических лиц

Введение

Глава 1.Виды счетов, открываемых в банках для проведения расчетов.

Глава 2.Формы и способы безналичных расчетов.

Глава 3.Кассовые операции.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Объем ВВП составляет 30 трлн.руб,, а денежной массы – 7 трлн.руб. Определить:

А) коэффициент монетизации экономики;

Б) скорость оборота денег.

Задача 2.

Банковский мультипликатор равен 20, максимально возможное количество денег, которое может создать банковская система – 80 млн.руб. Определить:

А) норму обязательных резервов,

Б) сумму первоначального депозита.

При освещении темы 12 следует изучить правовые основы расчетного обслуживания клиентов (Гражданский кодекс РФ, Федеральный закон о Банке России, Федеральный закон о банках и банковской деятельности, Положение БР №2-П от 03.10.2002 г. «О безналичных расчетах в РФ», Положение БР № 199-П от 09.10.2002 г. “О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации”),Положение Банка России № 222-П от 01.04.2003 г. « О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ» ( в ред. Указания Банка России № 1964-У от 22.01.2008 г. ); Письмо Банка России № 36-Т от 13.03.2008 г. «О рекомендациях по организации управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем Интернет-банкинга».

Студентам необходимо раскрыть основные элементы договора банковского счета и договора корреспондентского счета, порядок их открытия. Следует проанализировать формы безналичных расчетов и дать характеристику кассовых операций конкретного банка.

Тема 13. Собственные средства коммерческого банка России

Введение

Глава 1. Понятие и значение собственных средств (капитала) коммерческого банка.

Глава 2. Собственный капитал I уровня (основной) и его элементы.

Глава 3. Собственный капитал II уровня (дополнительный) и его элементы.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Приведены данные о величине собственных средств коммерческого банка.

Таблица

Показатели собственных средств банка

№ п/п

Собственные средства банка

Сумма на 1.01.05,

тыс. руб.

1

Средства акционеров (участников) (стр.1.1.+ 1.2+1.3)

35120

1.1

Зарегистрированные обыкновенные акции и доли

27287

1.2

Зарегистрированные привилегированные акции и доли

0

1.3

Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций

7833

2

Собственные акции, выкупленные у акционеров

0

3

Эмиссионный доход

0

4

Переоценка основных средств

172

5

Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства

382

6

Фонды и неиспользованная прибыль, оставленная в распоряжении банка

19232

7

Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период

87

Всего источников собственных средств

(стр. 1 - стр. 1.3 +

+стр. 2+стр.З+стр.4 –

- стр. 5 + стр.6 +стр. 7)

46396

Требуется:

    1. Определить удельный вес отдельных статей собственных средств банка в общей структуре пассивов.

    2. Проанализировать структуру собственных средств и сделать выводы.

Задача 2.

Приведены данные о динамике собственных средств банка .

Статьи пассива

Сумма , тыс. руб.

Уд.вес., %

Отклонение 01.01.06г.от

01.01.05г.

01.01.05г.

01.01.06г.

01.01.05г.

01.01.06г.

Собственные средства-итого

60203

58990

1.Уставный капитал

50000

50000

2.Фонды

2782

3683

3. Резервы

3862

4821

4. Прибыль

3559

486

Итого пассивов

431990

488973

Требуется:

  1. Дать характеристику приведенной структуры собственных ресурсов коммерческого банка.

  2. Определить удельный вес составных частей собственных средств в пассиве коммерческого банка.

  3. Проанализировать отклонение собственных средств от предыдущего периода.

  4. Сделать выводы.

При рассмотрении темы 13 следует дать понятие собственных средств и собственного капитала коммерческого банка, определить его функции (оперативную, защитную, регулирующую), раскрыть проблему “достаточности капитала”, объяснить, как определяется показатель достаточности капитала в соответствии с рекомендациями Базельского комитета.

Студент должен изучить Положение БР №215-П от 10.02.2003 г. «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций»( в ред. от 28.11.2007 г.), в соответствии с которым собственные средства (капитал) банка делятся на основной (капитал I уровня) и дополнительный (капитал II уровня). Нужно проанализировать структуру капитала I и II уровня конкретного банка. Следует изучить также Указание БР № 1024-У от 27.08.2001 г. «О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала величине собственных средств кредитных организаций»( с изм. и доп.).

Тема 14. Пассивные операции коммерческого банка

Введение

Глава 1.Собственные средства (капитал) банка, их источники и структура. Состав и методика расчета собственных средств. Деление капитала на основной и дополнительный.

Глава 2.Депозитные источники привлечения банковских ресурсов.

Глава 3. Недепозитные источники привлечения ресурсов.

Заключение

Практикум

Задача 1

Приведены следующие данные по обязательствам коммерческого банка.

Обязательства

Сумма, тыс.руб.

1. Вклады граждан

7404

2. Расчетные счета клиентов

290377

3. Депозиты

3310

4. Векселя

44846

5.Ценные бумаги (облигации, сертификаты)

0

6. Итого обязательств

Требуется:

  1. Определить сумму обязательств коммерческого банка и показать, какие из способов привлечения средств являются преобладающими в данном банке.

  2. Определить коэффициент клиентской базы и покажите его экономическое значение.

Задача 2.

Приведены следующие данные из пассива баланса банка.

Показатели

Сумма , тыс.руб.

1. Капитал-нетто

50900

2.Обязательства,

в том числе:

2.1. Привлеченные средства от клиентов

348352

2.2. Средства в расчетах

6716

2.3. Кредиторы

15124

Требуется:

  1. Определить сумму обязательств коммерческого банка.

  2. Определить коэффициент ресурсной базы и раскрыть его экономическое значение.

При освещении темы 14 следует проанализировать структуру пассивных операций конкретного банка, изучить правовые основы проведения пассивных операций коммерческих банков: Положение БР №215-П от 10.02.2003 г. «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций»( в ред. от 28.11.2007 г.), гл.44 Гражданского кодекса РФ “Банковский вклад”, Положение о переводном и простом векселе, Федеральный закон№ “О рынке ценных бумаг”, письмо БР №14-3-20 от 10.02.1992 г. с Положением “О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций”, Инструкцию БР №128-И от 10.03.2006 г. “О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ”( в ред. Указания БР № 1810-У от 28.03.2007 г.) .

Тема 15.Анализ привлеченных ресурсов коммерческого банка

Введение

Глава 1.Состав привлеченных ресурсов и их значение для деятельности банка.

Глава 2.Депозитные источники ресурсов коммерческого банка.

Глава 3.Недепозитные источники ресурсов банка.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Имеются данные по пассивам баланса коммерческого банка.

Статьи баланса

Сумма, тыс. руб.

1. Уставный капитал

50000

2. Расчетные счета клиентов

290377

3. Средства в расчетах

6716

4. Фонды

2782

5. Корсчета банков

2326

6. Межфилиальные расчеты

1595

7. Резервы

3862

8. Прибыль

3559

9. Корсчета банков- нерезидентов

89

10. Кредиторы

15124

11. МБК(привлеченные)

0

12. Депозиты

3310

13. Векселя

44846

14. Вклады граждан

7404



Скачать документ

Похожие документы:

  1. Федеральное агенство по образованию гоу впо (1)

    Рабочая программа
    ФедеральноеагенствопообразованиюГОУВПО «Уральский ... государственного образовательного стандарта ВПО направления подготовки дипломированных специалистов ... Контрольная работа №2 Раздел 4. Оформление документов по учебной деятельности 2 2 2 Раздел 5. ...
  2. Федеральное агенство по образованию гоу впо (3)

    Рабочая программа
    ФедеральноеагенствопообразованиюГОУВПО «Уральский ... а) государственного образовательного стандарта ВПО направления подготовки дипломированных специалистов ... терминологической лексики. Тренировочные упражнения по научному и официально-деловому стилям ...
  3. Федеральное агенство по образованию гоу впо (4)

    Рабочая программа
    ФедеральноеагенствопообразованиюГОУВПО «Уральский ... государственного образовательного стандарта ВПО направления подготовки дипломированных специалистов ... Контрольная работа №2 Раздел 4. Оформление документов по учебной деятельности 2 2 2 Раздел 5. ...
  4. Федеральное Агенство по образованию ГОУ ВПО (2)

    Методические указания
    ФедеральноеАгенствопообразованиюГОУВПО “Уральская государственная ... автоматически. Покажем пример образования трехмерного объекта путем ... Продемонстрируем получение составной области, образованной операцией логического пересечения окружности ...
  5. Федеральное агенство по образованию гоу впо методические указания

    Методические указания
    ФЕДЕРАЛЬНОЕАГЕНСТВОПООБРАЗОВАНИЮГОУВПО УФИМСКАЯ ... населения. Занятость и уровень образования населения. Размещение населения, ... 170с. Приложения ПРИЛОЖЕНИЕ 1 ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПООБРАЗОВАНИЮГОУВПО УФИМСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ АКАДЕМИЯ ЭКОНОМИКИ ...

Другие похожие документы..