textarchive.ru

Главная > Отчет

1

Смотреть полностью

- 113 -

Е Ж Е К В А Р Т А Л Ь Н Ы Й О Т Ч Е Т

Открытое акционерное общество "Холмская жестянобаночная фабрика"

Код эмитента: 30870-F

за 1 квартал 2011 г.

Место нахождения эмитента: 694620 Россия, Сахалинская область, г. Холмск, Советская 85

Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

Генеральный директор

Дата: 13 мая 2011 г.

____________ Кан Хи Тон
подпись

Главный бухгалтер

Дата: 13 мая 2011 г.

____________ В.Б. Мощинецкий
подпись

Контактное лицо: Некрасова Людмила Александровна, инженер по ценным бумагам

Телефон: (42433) 2-05-30

Факс: (42433) 2-05-36

Адрес электронной почты: forma_65@

Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете:

Оглавление

Оглавление 2

Введение 6

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет 7

1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента 7

1.2. Сведения о банковских счетах эмитента 7

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента 9

1.4. Сведения об оценщике (оценщиках) эмитента 10

1.5. Сведения о консультантах эмитента 10

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет 11

II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента 11

2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента 11

2.2. Рыночная капитализация эмитента 11

2.3. Обязательства эмитента 11

2.3.1. Кредиторская задолженность 11

Структура кредиторской задолженности эмитента 12

2.3.2. Кредитная история эмитента 14

2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам 15

2.3.4. Прочие обязательства эмитента 16

2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг 16

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг 16

2.5.1. Отраслевые риски 16

2.5.2. Страновые и региональные риски 16

2.5.3. Финансовые риски 16

2.5.4. Правовые риски 17

2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента 17

III. Подробная информация об эмитенте 17

3.1. История создания и развитие эмитента 17

3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента 17

3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента 17

3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента 17

3.1.4. Контактная информация 18

3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика 18

3.1.6. Филиалы и представительства эмитента 18

3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента 18

3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента 18

3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента 18

3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента 19

3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента 20

3.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий 20

3.2.6. Совместная деятельность эмитента 21

3.3. Планы будущей деятельности эмитента 21

3.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях 21

3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента 21

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента 21

3.6.1. Основные средства 21

IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента 22

4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента 22

4.1.1. Прибыль и убытки 22

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности 23

4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств 23

4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента 24

4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента 24

4.3.2. Финансовые вложения эмитента 25

4.3.3. Нематериальные активы эмитента 25

4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований 26

4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента 26

4.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента 26

4.5.2. Конкуренты эмитента 26

V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента 26

5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента 27

5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента 29

5.2.1. Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента 29

5.2.2. Информация о единоличном исполнительном органе эмитента 32

5.2.3. Состав коллегиального исполнительного органа эмитента 33

5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента 33

5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента 34

5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента 34

5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента 37

5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента 37

5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента 38

VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 38

6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента 38

6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций 38

6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ('золотой акции') 38

6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента 39

6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций 39

6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 41

6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности 41

VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация 42

7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента 42

7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал 62

7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год 66

7.4. Сведения об учетной политике эмитента 66

7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж 80

7.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года 80

7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента 80

VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах 80

8.1. Дополнительные сведения об эмитенте 80

8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента 81

8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента 81

8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента 81

8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента 84

8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций 85

8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом 85

8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента 98

8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента 98

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента 99

8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) 99

8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых находятся в обращении 99

8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт) 99

8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска 99

8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска 99

8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием 99

8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента 99

8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам 100

8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента 100

8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента 104

8.9.1. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет 104

8.9.2. Выпуски облигаций, по которым за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания последнего отчетного квартала, а если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания последнего отчетного квартала, выплачивался доход 104

8.10. Иные сведения 104

8.11. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками 113

Введение

Основания возникновения у эмитента обязанности осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета

Эмитент является акционерным обществом, созданным при приватизации государственных и/или муниципальных предприятий (их подразделений), и в соответствии с планом приватизации, утвержденным в установленном порядке и являвшимся на дату его утверждения проспектом эмиссии акций такого эмитента, была предусмотрена возможность отчуждения акций эмитента более чем 500 приобретателям либо неограниченному кругу лиц

Полное фирменное наименование эмитента: открытое акционерное общество "Холмская жестянобаночная фабрика". Сокращенное наименование: ОАО "ХЖБФ". Место нахождения эмитента: г. Холмск, ул. Советская, д. 85. Номера контактных телефонов эмитента: (42433) 2 - 01 - 70; 2 - 01 - 10; 2 - 04 - 27. Адрес электронной почты : forma_65@ Адрес страницы в сети Интернет, на которой публикуется полный текст ежеквартального отчёта эмитента:
Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности эмитента, в том числе планов эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете.

Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности эмитента, в том числе планов эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете.

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента

Состав совета директоров эмитента

ФИО

Год рождения

Кан Хи Тон

1954

Белкин Юрий Борисович (председатель)

1965

Попов Алексей Николаевич

1966

Талалаев Евгений Юрьевич

1969

Анищенко Ирина Владимировна

1965

Единоличный исполнительный орган эмитента

ФИО

Год рождения

Кан Хи Тон

1954

Состав коллегиального исполнительного органа эмитента

Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен

1.2. Сведения о банковских счетах эмитента

Сведения о кредитной организации

Полное фирменное наименование: Южно-Сахалинский филиал открытого акционерного общества "Банк Москвы"

Сокращенное фирменное наименование: Южно-Сахалинский филиал ОАО "Банк Москвы"

Место нахождения: г. Южно-Сахалинск

ИНН: 7702000406

БИК: 046401710

Номер счета: 40702810800660000156

Корр. счет: 30101810100000000710

Тип счета: расчётный

Сведения о кредитной организации

Полное фирменное наименование: филиал Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации, открытое акционерное общество, Южно-Сахалинское отделение № 8567

Сокращенное фирменное наименование: филиал АК СБ РФ ОАО Южно-Сахалинское отделение № 8567

Место нахождения: г. Холмск

ИНН: 7707083893

БИК: 046401642

Номер счета: 40702810050340117418

Корр. счет: 30101810100000000642

Тип счета: расчётный.

Сведения о кредитной организации

Полное фирменное наименование: Владивостокский филиал открытого акционерного общества "Промсвязьбанк".

Сокращенное фирменное наименование: Владивостокский филиал ОАО "Промсвязьбанк".

Место нахождения: г. Владивосток.

ИНН: 7744000912

БИК: 040507869

Номер счета: 40702810930000626401

Корр. счет: 30101810600000000869

Тип счета: расчётный.

Сведения о кредитной организации

Полное фирменное наименование: Московский региональный филиал открытого акционерного общества "Российский Сельскохозяйственный банк"

Сокращенное фирменное наименование: Московский РФ ОАО "Россельхозбанк"

Место нахождения: г. Москва

ИНН: 7725114488

БИК: 044599108

Номер счета: 40702810463000000408

Корр. счет: 30101810900000000108

Тип счета: расчётный

Сведения о кредитной организации

Полное фирменное наименование: Московский региональный филиал открытого акционерного общества "Российский Сельскохозяйственный банк".

Сокращенное фирменное наименование: Московский РФ ОАО "Россельхозбанк".

Место нахождения: г. Москва.

ИНН: 7725114488

БИК: 044599108

Номер счета: 40702840363000000086

Корр. счет: 30101810900000000108

Тип счета: текущий валютный

Сведения о кредитной организации

Полное фирменное наименование: Московский региональный филиал открытого акционерного общества "Российский Сельскохозяйственный банк"

Сокращенное фирменное наименование: Московский РФ ОАО "Россельхозбанк"

Место нахождения: г. Москва

ИНН: 7725114488

БИК: 044599108

Номер счета: 40702840663001000086

Корр. счет: 30101810900000000108

Тип счета: транзитный валютный

Сведения о кредитной организации

Полное фирменное наименование: Сахалинский региональный филиал открытого акционерного общества "Российский Сельскохозяйственный банк"

Сокращенное фирменное наименование: Сахалинский РФ ОАО "Россельхозбанк"

Место нахождения: г. Южно-Сахалинск

ИНН: 7725114488

БИК: 046401747

Номер счета: 40702810772000000073

Корр. счет: 30101810500000000747

Тип счета: расчётный

Сведения о кредитной организации

Полное фирменное наименование: Сахалинский региональный филиал открытого акционерного общества "Российский Сельскохозяйственный банк"

Сокращенное фирменное наименование: Сахалинский РФ ОАО "Россельхозбанк"

Место нахождения: г. Южно-Сахалинск

ИНН: 7725114488

БИК: 046401747

Номер счета: 40702810772030000001

Корр. счет: 30101810500000000747

Тип счета: расчётный

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента

Аудитор (аудиторы), осуществляющий независимую проверку бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента, на основании заключенного с ним договора, а также об аудиторе (аудиторах), утвержденном (выбранном) для аудита годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента по итогам текущего или завершенного финансового года:

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Аудит-ИНФО"

Сокращенное фирменное наименование: ООО "Аудит-ИНФО"

Место нахождения: Россия, 693000, г. Южно-Сахалинск, Проспект Мира, 426, оф. 201

ИНН: 6501018747

ОГРН: 1026560524137

Телефон: (4242) 42-08-75

Факс: (4242) 75-01-03

Адрес электронной почты: audit-info@

Данные о лицензии на осуществление аудиторской деятельности

Наименование органа, выдавшего лицензию: Министерство финансов РФ

Номер: Е 002292

Дата выдачи: 06.11.2002

Дата окончания действия: 06.11.2012

Данные о членстве аудитора в саморегулируемых организациях аудиторов

Полное наименование: Саморегулируемая организация аудиторов Некоммерческое партнерство "Российская Коллегия аудиторов"

Место нахождения

Россия, г. Москва,

Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях (организациях):
Аудитор является членом СРО НП "РКА", которое является Ассоциированным членом Международной Федерации Бухгалтеров.

Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента

Год

2006

2007

2008

2009

2010

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента)

Факторов, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, а также существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента), нет

Порядок выбора аудитора эмитента

Наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия:
Тендер не объявлялся.

Процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение:
Кандидатура аудитора была выдвинута Советом директоров Общества для утверждения на общем годовом собрании акционеров. Утверждена годовым общим собранием акционеров от 25.06.2010 г.

Указывается информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий:
Таких заданий не было.

Описывается порядок определения размера вознаграждения аудитора, указывается фактический размер вознаграждения, выплаченного эмитентом аудитору по итогам каждого из пяти последних завершенных финансовых лет, за которые аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента:
Размер вознаграждения аудитора определяется Советом директоров Общества. Фактический размер вознаграждения, выплаченного эмитентом аудитору по итогам каждого из пяти последних завершенных финансовых лет, за которые аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учёта и финансовой (бухгалтерской) отчётности эмитента: 2006 г.: 200 000 руб.; 2007 г.: 280 000 руб.; 2008 г.: 280 000 руб.; 2009 г.:280 000 руб.; 2010 г.:250 000 руб.

Приводится информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги:
Отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги общество не имеет.

1.4. Сведения об оценщике (оценщиках) эмитента

Оценщики эмитентом не привлекались

1.5. Сведения о консультантах эмитента

Финансовые консультанты эмитентом не привлекались

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

Иных подписей нет

II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента

2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента

Единица измерения: тыс. руб.

Наименование показателя

2006

2007

2008

2009

2010

2011, 3 мес.

Стоимость чистых активов эмитента

43 924

42 035

43 319

42 521

46 650

47 589

Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, %

433.6

824.2

1 033.2

672.7

1 387.5

1 558.4

Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, %

424.8

138.3

722.1

284.5

970.7

1 149

Покрытие платежей по обслуживанию долгов, %

3.6

1.6

1

1.1

0.95

Уровень просроченной задолженности, %

Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз

3.2

2

2.2

2.9

2

0.3

Доля дивидендов в прибыли, %

Производительность труда, тыс. руб./чел

1 100.284

1 392.02

1 691.698

2 537.336

2 486.111

772.68

Амортизация к объему выручки, %

1.2

0.9

0.7

0.3

0.37

0.37

Стоимость чистых активов в 2010 г. составила 46 650 тыс. руб., что на 9,7% больше величины чистых активов по сравнению с прошлым 2009 г.
Показатель отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам за 2010 г. по сравнению с 2009 г. увеличился в 2 раза в связи с увеличением краткосрочных заемных средств.
Показатель отношения краткосрочных обязательств к капиталу и резервам за 2010 г. увеличился по сравнению с 2009 г. в результате увеличения задолженности по поставщикам.
Оборачиваемость дебиторской задолженности в 2010 году в сравнении с 2009 года уменьшилась до значения 2 раза.
Показатель производительности труда в 2010 году в сравнении с 2009 годом уменьшился незначительно за счёт небольшого уменьшения выручки от реализации при одновременном уменьшении количественного состава сотрудников.



2.2. Рыночная капитализация эмитента

Не указывается эмитентами, обыкновенные именные акции которых не допущены к обращению организатором торговли

2.3. Обязательства эмитента

2.3.1. Кредиторская задолженность

Структура кредиторской задолженности эмитента

За 2010 г.

Единица измерения: тыс. руб.

Наименование кредиторской задолженности

Срок наступления платежа

До 1 года

Свыше 1 года

Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками

221 424

в том числе просроченная

x

Кредиторская задолженность перед персоналом организации

984

в том числе просроченная

x

Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами

6 877

в том числе просроченная

x

Кредиты

97 379

180 000

в том числе просроченные

x

Займы, всего

31 552

в том числе итого просроченные

x

в том числе облигационные займы

в том числе просроченные облигационные займы

x

Прочая кредиторская задолженность

94 564

в том числе просроченная

x

Итого

452 780

180 000

в том числе просрочено

x

Просроченная кредиторская задолженность отсутствует

Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Восток"

Сокращенное фирменное наименование: ООО "Гранд Восток"

Место нахождения: Г.Владивосток, ул. Толстого, д., 4 кв. 121

ИНН: 2540139177

ОГРН: 1072540011928

Сумма кредиторской задолженности, руб.: 86 124 234

Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени):
Просроченная кредиторская задолженность отсутствует.

Кредитор является аффилированным лицом эмитента: Нет

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной отвественностью "АБС-экспресс"

Сокращенное фирменное наименование: ООО "АБС-экспресс"

Место нахождения: г. Владивосток

ИНН: 2538137119

ОГРН: 1102538002665

Сумма кредиторской задолженности, руб.: 126 062 104

Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени):
Просроченная кредиторская задолженность отсутствует.

Кредитор является аффилированным лицом эмитента: Нет

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной отвественностью "Кэнед Фуд"

Сокращенное фирменное наименование: ООО "Кэнед Фуд"

Место нахождения: г. Москва

ИНН: 7728300740

ОГРН: 1037728047940

Сумма кредиторской задолженности, руб.: 44 847 000

Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени):
Просроченная кредиторская задолженность отсутствует.

Кредитор является аффилированным лицом эмитента: Нет

За 3 мес. 2011 г.

Единица измерения: тыс. руб.

Наименование кредиторской задолженности

Срок наступления платежа

До 1 года

Свыше 1 года

Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками

300 793

в том числе просроченная

x

Кредиторская задолженность перед персоналом организации

946

в том числе просроченная

x

Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами

9 776

в том числе просроченная

x

Кредиты

92 080

в том числе просроченные

x

Займы, всего

56 953

в том числе итого просроченные

x

в том числе облигационные займы

в том числе просроченные облигационные займы

x

Прочая кредиторская задолженность

86 251

в том числе просроченная

x

Итого

546 798

в том числе просрочено

x

Просроченная кредиторская задолженность отсутствует

Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной отвественностью "АБС-экспресс"

Сокращенное фирменное наименование: ООО "АБС-экспресс"

Место нахождения: г. Владивосток

ИНН: 2538137119

ОГРН: 1102538002665

Сумма кредиторской задолженности, руб.: 166 885 304.33

Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени):
Просроченная кредиторская задолженность отсутствует.

Кредитор является аффилированным лицом эмитента: Нет

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Восток"

Сокращенное фирменное наименование: ООО "Гранд Восток"

Место нахождения: г.Владивосток, ул. Толстого, д., 4 кв. 121

ИНН: 2540139177

ОГРН: 1072540011928

Сумма кредиторской задолженности, руб.: 86 124 234

Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени):
Просроченная кредиторская задолженность отсутствует.

Кредитор является аффилированным лицом эмитента: Нет

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "КТТ"

Сокращенное фирменное наименование: ООО "КТТ"

Место нахождения: г. Владивосток, ул. Русская, д. 73

ИНН: 2539069623

ОГРН: 1052504104047

Сумма кредиторской задолженности, руб.: 37 563 014.9

Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени):
Просроченная кредиторская задолженность отсутствует.

Кредитор является аффилированным лицом эмитента: Нет

2.3.2. Кредитная история эмитента

Исполнение эмитентом обязательств по действовавшим в течение 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, и действующим на дату окончания отчетного квартала кредитным договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора, а также иным кредитным договорам и/или договорам займа, которые эмитент считает для себя существенными.
В случае, если эмитентом осуществлялась эмиссия облигаций, описывается исполнение эмитентом обязательств по каждому выпуску облигаций, совокупная номинальная стоимость которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций, а в случае, если размещение облигаций не завершено или по иным причинам не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска, - на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации выпуска облигаций

Наименование обязательства

Наименование кредитора (займодавца)

Сумма основного долга

Валюта

Срок кредита (займа) / срок погашения

Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленных процентов, срок просрочки, дней

Кредит - 2006 год

АК "Банк Москвы" ОАО г. Южно-Сахалинск

4 700 000

RUR

1 год /27.08.2007

Отсутствует

Кредит - 2006 год

АК "Банк Москвы" ОАО г. Южно-Сахалинск

15 300 000

RUR

1 год /18.10.2007

Отсутствует

Кредит - 2007 год

АК СБ РФ ОАО г. Южно-Сахалинск

15 000 000

RUR

1 год /24.01.2008

Отсутствует

Кредит - 2007 год

АК СБ РФ ОАО г. Южно-Сахалинск

50 000 000

RUR

1,5 года /24.12.2008

Отсутствует

Кредит - 2007 год

Акционерный Коммерческий банк "Промсвязьбанк" (ЗАО)

10 000 000

RUR

1,5 года /09.02.2009

Отсутствует

Кредит - 2008 год

ОАО "Российский Сельскохозяйственный банк"

680 058

RUR

1 год /15.04.2009

Отсутствует

Кредит - 2008 год

ОАО "Российский Сельскохозяйственный банк"

152 500 000

RUR

1 год /22.10.2009

Отсутствует

Кредит - 2009 год

Сахалинский региональный филиал ОАО "Российский Сельскохозяйственный банк"

70 000 000

RUR

3 мес./22.10.2009

Отсутствует

Кредит - 2009 год

ОАО «Российский Сельскохозяйственный банк»

54 500 000

RUR

1 год/20.10.2010

Отсутствует

Кредит - 2009 год

АК «Банк Москвы ОАО г.Южно-Сахалинск

180 000 000

RUR

2 года/09.12.2011

Отсутствует

Кредит - 2010 год

ОАО "Промсвязьбанк"

41 691 000

RUR

6 мес./27.10.2010

Отсутствует

Кредит - 2010 год

ОАО "Промсвязьбанк"

35 882 000

RUR

1 год /31.05.2011

Отсутствует

Кредит - 2010 год

ОАО "Российский Сельскохозяйственный банк"

51 500 000

RUR

1 год /20.05.2011

Отсутствует

2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам

Единица измерения: тыс. руб.

Наименование показателя

2006

2007

2008

2009

2010

2011, 3 мес.

Общая сумма обязательств эмитента из предоставленного им обеспечения

16 350

337 534

615 064

1 017 374

1 047 814

1 015 414

в том числе общая сумма обязательств третьих лиц, по которым эмитент предоставил третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога или поручительства

568 185

717 268

684 868

Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства, составляющие не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода, предшествующего предоставлению обеспечения

Указанные обязательства в данном отчетном периоде не возникали

2.3.4. Прочие обязательства эмитента

Прочих обязательств, не отраженных в бухгалтерском балансе, которые могут существенно отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходов, не имеется

2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг

В отчетном квартале эмитентом не осуществлялось размещение ценных бумаг путем подписки

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг

Политика эмитента в области управления рисками:
В настоящее время в целях обеспечения стабильного развития Эмитент осуществляет мероприятия, направленные на выявление возможных факторов риска, оценки рисков, реагирования на риски, тем самым уменьшая возможные негативные последствия в процессе осуществления Эмитентом хозяйственной деятельности.

2.5.1. Отраслевые риски

В последние годы наблюдается снижение потребления консервов в стране, что, естественно, ведёт к уменьшению спроса на банкотару. В связи с этим на предприятии разрабатываются и внедряются более современные, конкурентоспособные образцы банкотары. Постоянное в последнее время повышение цен на жесть, топливо, другие материалы, рост транспортных тарифов ведёт к удорожанию банкотары и, и как следствие, снижению спроса на банкотару. Возможное ухудшение ситуации в отрасли может произойти из-за низких уловов рыбы, что приведёт к уменьшению выпуска консервов, а соответственно, снижению спроса на металлическую банкотару, что может привести к ухудшению финансовых показателей эмитента и как следствие - невыплате доходов по ценным бумагам.

2.5.2. Страновые и региональные риски

Риски, связанные с политической и экономической ситуацией в стране и регионе оценить не представляется возможным. Предполагаемые действия могут быть разработаны только по факту изменения ситуации. Риски, связанные с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения и забастовками, оценить не представляется возможным. Географические особенности региона допускают возможность землетрясений, снежных заносов, следствием которых может быть нарушение работы предприятия, перерывы в снабжении предприятия и поставке потребителям готовой продукции.

2.5.3. Финансовые риски

Риски, связанные с изменением процентных ставок, незначительны. Финансовое состояние эмитента, его ликвидность, источники финансирования, результаты деятельности незначительно подвержены изменению валютного курса.

2.5.4. Правовые риски

Таких рисков нет.

2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента

Рисков, связанных с отсутствием возможности продлить действие лицензии эмитента на ведение определённого вида деятельности, нет. Возможна ответственность эмитента по долгам третьих лиц по обязательствам эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам в 2009 - 2010 г.г. Возможность потери потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг) эмитента, может произойти в случае снижения спроса на продукцию.

III. Подробная информация об эмитенте

3.1. История создания и развитие эмитента

3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента

Полное фирменное наименование эмитента: Открытое акционерное общество "Холмская жестянобаночная фабрика"

Сокращенное фирменное наименование эмитента: ОАО "ХЖБФ"

Все предшествующие наименования эмитента в течение времени его существования

Полное фирменное наименование: Акционерное общество открытого типа "Метапак"

Сокращенное фирменное наименование: АООТ "Метапак"

Дата введения наименования: 08.07.1993

Основание введения наименования:
Утверждение плана приватизации

3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента

Данные о первичной государственной регистрации

Номер государственной регистрации: № 161 серия АООТ

Дата государственной регистрации: 08.07.1993

Наименование органа, осуществившего государственную регистрацию: Администрация г. Холмска и района, Совет народных депутатов Сахалинской области

Данные о регистрации юридического лица:

Основной государственный регистрационный номер юридического лица: 1026501020886

Дата регистрации: 30.11.2002

Наименование регистрирующего органа: Межрайонная инспекция МНС России № 2 по Сахалинской области

3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента

Срок существования эмитента с даты его государственной регистрации, а также срок, до которого эмитент будет существовать, в случае если он создан на определенный срок или до достижения определенной цели:
С 08.07.1993 на неопределённый срок.

Краткое описание истории создания и развития эмитента. Цели создания эмитента, миссия эмитента (при наличии), и иная информация о деятельности эмитента, имеющая значение для принятия решения о приобретении ценных бумаг эмитента:
Акционерное общество открытого типа "Метапак" учреждено в соответствии с Указом Президента РФ "Об организационных мерах по преобразованию государственных предприятий, добровольных объединений государственных предприятий в акционерные общества", является правопреемником государственного предприятия Холмская жестянобаночная фабрика. Акционерное общество открытого типа "Метапак" переименовано в открытое акционерное общество "Холмская жестянобаночная фабрика", являющееся правопреемником государственного предприятия Холмская жестянобаночная фабрика и акционерного общества открытого типа "Метапак". Основная цель создания Общества - получение прибыли. Основным видом деятельности Общества является выпуск жестянобаночной продукции.

3.1.4. Контактная информация

Место нахождения: 694620 Россия, Сахалинская область, г. Холмск, Советская 85

Место нахождения постоянно действующего исполнительного органа

694620 Россия, Сахалинская область, г. Холмск, Советская 85

Адрес для направления корреспонденции

694620 Россия, Сахалинская область, г. Холмск, Советская 85

Телефон: (42433) 2 - 01 - 70, 2 - 05 - 36

Факс: (42433) 2 - 01 - 38, 2 - 05 - 36

Адрес электронной почты: forma_65@

Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация об эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых им ценных бумагах: ,

3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика

6509011052

3.1.6. Филиалы и представительства эмитента

Эмитент не имеет филиалов и представительств

3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента

Коды ОКВЭД

28.72

60.24.2

51.70

3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

Виды хозяйственной деятельности (виды деятельности, виды продукции (работ, услуг)), обеспечившие не менее чем 10 процентов выручки (доходов) эмитента за отчетный период

Единица измерения: тыс. руб.

Наименование вида продукции (работ, услуг): Выпуск жестянобаночной продукции

Наименование показателя

2006

2007

2008

2009

2010

2011, 3 мес.

Объем выручки (доходов) от данного вида хозяйственной деятельности, тыс. руб.

111 806

359 047

439 222

374 954

296 949

24 506

Доля объема выручки (доходов) от данного вида хозяйственной деятельности в общем объеме выручки (доходов) эмитента, %

34.5

84.6

80.9

51.1

47.21

20.55

Изменения размера выручки (доходов) эмитента от основной хозяйственной деятельности на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим отчетным периодом предшествующего года и причины таких изменений

Сезонный характер основной хозяйственной деятельности эмитента

Основная хозяйственная деятельность эмитента не имеет сезонного характера

Имеющие существенное значение новые виды продукции (работ, услуг), предлагаемые эмитентом на рынке его основной деятельности, в той степени, насколько это соответствует общедоступной информации о таких видах продукции (работ, услуг). Указывается состояние разработки таких видов продукции (работ, услуг).

Имеющих существенное значение новых видов продукции (работ, услуг) нет

Стандарты (правила), в соответствии с которыми подготовлена бухгалтерская отчетность и произведены расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета:


3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента

За 2010 г.

Поставщики эмитента, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и товаров (сырья)

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "КТТ"

Место нахождения: г. Владивосток

ИНН: 2539069623

ОГРН: 1052504104047

Доля в общем объеме поставок, %: 25.5

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной отвественностью "АБС-экспресс"

Место нахождения: г. Владивосток

ИНН: 2538137119

ОГРН: 1102538002665

Доля в общем объеме поставок, %: 56.8

Информация об изменении цен более чем на 10% на основные материалы и товары (сырье) в течение соответствующего отчетного периода по сравнению с соответствующим отчетным периодом предшествующего года

Изменения цен более чем на 10% на основные материалы и товары (сырье) в течение соответствующего отчетного периода не было

Доля импорта в поставках материалов и товаров, прогноз доступности источников импорта в будущем и возможные альтернативные источники

Доля импорта в поставках материалов и товаров эмитенту за отчетный год составляет 1,8%. Прогноз доступности источников импорта в будующем положительный. Прогноз о возможных альтернативных источниках отсутствует.

За отчетный квартал

Поставщики эмитента, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и товаров (сырья)

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной отвественностью "АБС-экспресс"

Место нахождения: г. Владивосток

ИНН: 2538137119

ОГРН: 1102538002665

Доля в общем объеме поставок, %: 55.48

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Восток"

Место нахождения: г. Владивосток, ул. Толстого д. 41. кв. 121

ИНН: 2540139177

ОГРН: 1072540011928

Доля в общем объеме поставок, %: 28.6

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "КТТ"

Место нахождения: г. Владивосток

ИНН: 2539069623

ОГРН: 1052504104047

Доля в общем объеме поставок, %: 12.48

Информация об изменении цен более чем на 10% на основные материалы и товары (сырье) в течение соответствующего отчетного периода по сравнению с соответствующим отчетным периодом предшествующего года

Доля импорта в поставках материалов и товаров, прогноз доступности источников импорта в будущем и возможные альтернативные источники

3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента

Основные рынки, на которых эмитент осуществляет свою деятельность:
Рыбоперерабатывающие предприятия Сахалинской области и Дальневосточного региона.

Факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг), и возможные действия эмитента по уменьшению такого влияния:
На сбыт продукции оказывает влияние множество факторов. Это и падение рыбоконсервного производства, и состояние рыбной промышленности в целом, и количество уловов, которые к тому же имеют сезонный характер, а также климатические условия и геофизические факторы, которые в свою очередь оказывают огромное влияние на миграцию рыб. Для того, чтобы уменьшить такое влияние, ОАО "Холмская жестянобаночная фабрика" расширяет рынки сбыта, работает над созданием новых видов продукции.

3.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий

Наименование органа, выдавшего лицензию: Федеральная служба по экологическому, технологическому и атомному надзору.

Номер: 77-ЭВ-000267(С)

Наименование вида (видов) деятельности: Эксплуатация взрывоопасных производственных объектов (опасных производственных объектов, на которых получаются, используются вещества, способные образовывать взрывоопасные смеси с кислородом воздуха или друг с другом (горючие газы), способные к спонтанному разложению со взрывом; используется оборудование, работающее под избыточным давлением более 0,07 МПА).

Дата выдачи: 11.05.2005

Дата окончания действия: 11.05.2010

Лицензия находится в стадии оформления. Прогноз относительно вероятности продления лицензии - положительный.

3.2.6. Совместная деятельность эмитента

Эмитент не ведет совместную деятельность с другими организациями

3.3. Планы будущей деятельности эмитента

Эмитент планирует продолжать выпуск жестянобаночной продукции.

3.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях

Эмитент не участвует в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях

3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента

Эмитент дочерних и/или зависимых обществ не имеет

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента

3.6.1. Основные средства

За 2010 г.

Единица измерения: руб.

Наименование группы объектов основных средств

Первоначальная (восстановительная) стоимость

Сумма начисленной амортизации.

Здания

31 673 025

17 831 025

Сооружения и передаточные устройства

4 541 592

1 678 940

Машины и оборудование

61 381 678

56 308 500

Транспортные средства

1 342 867

878 289

Производственный и хозяйственный инвентарь

642 569

596 887

Земельные участки

1 436 616

0

Итого

101 018 347

77 293 641

Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств:
Амортизация начисляется линейным способом, согласно установленным нормам.

Отчетная дата: 31.12.2010

На дату окончания отчетного квартала

Единица измерения: руб.

Наименование группы объектов основных средств

Первоначальная (восстановительная) стоимость

Сумма начисленной амортизации.

Здания

31 673 025

17 948 012

Сооружения

4 541 592

1 717 955

Машины и оборудование

61 248 974

56 430 131

Прочие основные фонды

1 342 867

901 849

Производственный и хозяйственный инвентарь

600 788

561 314

Земельные участки

1 436 616

0

Итого

100 843 862

77 559 261

Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств:
Амортизация начисляется линейным способом, согласно установленным нормам.

Отчетная дата: 31.03.2011

Результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств, осуществленной за 5 завершенных финансовых лет, предшествующих отчетному кварталу, либо за каждый завершенный финансовый год, предшествующий отчетному кварталу, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, и за отчетный квартал

Переоценка основных средств за указанный период не проводилась

Указываются сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств эмитента, и иных основных средств по усмотрению эмитента, а также сведения обо всех фактах обременения основных средств эмитента (с указанием характера обременения, момента возникновения обременения, срока его действия и иных условий по усмотрению эмитента), существующих на дату окончания последнего завершенного отчетного периода:


IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента

4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента

4.1.1. Прибыль и убытки

Единица измерения: тыс. руб.

Наименование показателя

2006

2007

2008

2009

2010

2011, 3 мес.

Выручка

324 203

424 566

543 035

733 290

628 986

19 243

Валовая прибыль

24 573

24 237

79 914

87 657

79 950

17 626

Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

2 911

2 060

1 173

1 610

1 947

939

Рентабельность собственного капитала, %

6.6

4.9

2.7

3.6

4.2

2

Рентабельность активов, %

1.2

0.5

0.2

0.3

0.3

0.1

Коэффициент чистой прибыльности, %

0.9

0.5

0.2

0.2

0.3

0.8

Рентабельность продукции (продаж), %

5.3

4.5

8.6

0.2

7.2

10.4

Оборачиваемость капитала

6.8

1.3

3

3.2

2.6

0.5

Сумма непокрытого убытка на отчетную дату

Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса

Экономический анализ прибыльности/убыточности эмитента исходя из динамики приведенных показателей. В том числе раскрывается информация о причинах, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к убыткам/прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской отчетности по состоянию на момент окончания отчетного квартала в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет):
С 2006 года размер выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг увеличивался. В 2010 году размер выручки по сравнению с предыдущим 2009 годом уменьшился на 14,22% вследствие уменьшения сбыта жестянобаночной продукции.
Несмотря на уменьшение размера выручки чистая прибыль предприятия в 2010 году по сравнению с предыдущим годом увеличилась на 21% за счет уменьшения себестоимости проданных товаров, продукции.

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности

2007 год: размер выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг увеличился в 1.3 раза за счёт увеличения выпуска и сбыта жестянобаночной продукции. Прибыль уменьшилась 1.4 раза за счёт увеличения процентов за банковский кредит.
2008 год: размер выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг увеличился 1.3 раза за счёт увеличения выпуска и сбыта жестянобаночной продукции. Прибыль уменьшилась в 1.8 раза за счёт повышения курса доллара в связи с переоценкой ссудной задолженности в валюте и увеличением расходов на уплату процентов по кредитам
2009 год: размер выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг увеличился в 1.35 раза за счёт увеличения выпуска и сбыта жестянобаночной продукции, а прибыль увеличилась за счёт начисления покупателям пени за несвоевременную оплату отгруженной продукции.
2010 год: размер выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг уменьшился в 1.2 раза за счёт уменьшения выпуска и сбыта жестянобаночной продукции, а прибыль увеличилась за счёт уменьшения себестоимости продукции.

4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств

Единица измерения: тыс. руб.

Наименование показателя

2006

2007

2008

2009

2010

2011, 3 мес.

Собственные оборотные средства

9 268

9 949

9 949

14 114

18 114

19 734

Индекс постоянного актива

0.8

0.8

0.7

0.67

0.6

0.6

Коэффициент текущей ликвидности

1.1

6.1

1.5

1.6

1.5

1.4

Коэффициент быстрой ликвидности

0.6

3.7

0.8

0.85

0.7

0.7

Коэффициент автономии собственных средств

0.2

0.1

0.1

0.08

0.1

0.1

Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей:
Показатель собственные оборотные средства с 2008 года имеет тенденцию к повышению. За 2010 г. в сравнении с 2009 годом собственные оборотные средства увеличились за счёт получения прибыли за 2010 г. и увеличения суммы нераспределённой прибыли прошлых лет, а также снижения величины внеоборотных активов.
Индекс постоянного актива за 2010 г. в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года изменился незначительно.
Коэффициент текущей ликвидности и коэффициент быстрой ликвидности за 2010 г. в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года изменились незначительно, что указывает на то, что возможность частичного покрытия кратковременной задолженности наиболее ликвидными оборотными активами (денежными средствами).
Коэффициент автономии собственных средств за 2010 г. в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года не изменился, значение показателя с 2006 г. стабильно.

4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

Единица измерения: тыс. руб.

Наименование показателя

2006

2007

2008

2009

2010

2011, 3 мес.

Размер уставного капитала

39

39

39

39

39

39

Общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи)

Процент акций (долей), выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), от размещенных акций (уставного капитала) эмитента

Размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента

6

6

6

6

6

6

Размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость

36 080

36 055

36 055

36 054

36 052

36 052

Размер нераспределенной чистой прибыли эмитента

7 776

6 125

7 209

8 718

10 553

11 492

Общая сумма капитала эмитента

43 901

42 225

43 309

44 817

46 650

47 589

Размер уставного капитала, приведенный в настоящем пункте, соответствует учредительным документам эмитента

Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента

Наименование показателя

2006

2007

2008

2009

2010

2011, 3 мес.

ИТОГО Оборотные активы

199 602

357 972

461 551

557 685

665 387

761 347

Запасы

91 674

142 265

204 064

256 842

339 705

384 707

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

131

230

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

100 009

213 222

252 198

296 887

313 049

365 767

Краткосрочные финансовые вложения

2 170

2 300

9 533

9 533

Денежные средства

1 589

1 740

3 119

1 626

3 100

1 340

Прочие оборотные активы

6 199

515

Источники финансирования оборотных средств эмитента (собственные источники, займы, кредиты):
Привлечение кредитных ресурсов, поступление выручки от реализации продукции.

Политика эмитента по финансированию оборотных средств, а также факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка вероятности их появления:
Факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств - изменение спроса на продукцию.

4.3.2. Финансовые вложения эмитента

Не указывается эмитентами, не имеющих ценных бумаг, допущенных к обращению организатором торговли

4.3.3. Нематериальные активы эмитента

За 2010 г.

Единица измерения: руб.

Наименование группы объектов нематериальных активов

Первоначальная (восстановительная) стоимость

Сумма начисленной амортизации

Объекты интеллектуальной собственности

97 103

97 103

Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах.:
ПБУ

На дату окончания отчетного квартала

Единица измерения: руб.

Наименование группы объектов нематериальных активов

Первоначальная (восстановительная) стоимость

Сумма начисленной амортизации

Объекты интеллектуальной собственности

97 103

97 103

Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах.:
ПБУ

4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований

Эмитент имеет лицензию на эксплуатацию взрывоопасных производственных объектов. Эмитент патентов не имеет, новые разработки и исследования не ведёт.

4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента

Эмитент осуществляет свою деятельность в рыбной отрасли экономики. За 5 последних завершённых финансовых лет развитие данной отрасли имеет тенденцию к снижению. Самые мощные береговые и плавающие рыбоперерабатывающие предприятия, расположенные на западном побережье Сахалина и являющиеся основными потребителями жестянобаночной продукции, в настоящее время либо не существуют, либо находятся в стадии банкротства. Государственный заказ на вылов рыбы направлен в основном на заморозку продукции. На выпуск и сбыт жестянобаночной продукции оказывает влияние множество факторов. Это и падение рыбоконсервного производства, и состояние рыбной промышленности в целом, и количество уловов, которые к тому же имеют сезонный характер. В связи с вышеуказанными тенденциями в отрасли деятельность эмитента снижена в 2004 г., а в связи с благоприятной рыбопромысловой обстановкой и увеличением объёмов заказов рыбоперерабатывающих предприятий в 2005 - 2010 г.г. значительно увеличен выпуск и сбыт жестянобаночной продукции.Указанная информация приводится в соответствии с мнениями, выраженными органами управления эмитента.

4.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента

Факторы и условия, влияющие на деятельность эмитента по состоянию на момент окончания отчётного квартала: в связи со сложным финансовым положением большинства рыбоперерабатывающих предприятий спрос на жестянобаночную продукцию упал, что привело к уменьшению выпуска и сбыта жестянобаночной продукции в сравнении с 12 мес. 2009 г. Прогноз в отношении продолжительности действия указанных факторов и условий: в 4 кв. 2010 г. в связи с уменьшением заказов рыбоперерабатывающих предприятий на жестянобаночную продукцию планируется уменьшение выпуска и сбыта жестянобаночной продукции. Для снижения негативного эффекта факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента, ОАО "Холмская жестянобаночная фабрика" расширяет рынки сбыта, работает над усовершенствованием своей продукции. В последние годы жестяная банка значительно усовершенствована. Наряду с выпуском банки с паяным швом фабрика выпускает банку со сварным швом и цельноштампованную. Электронные методы контроля качества и полностью автоматизированный контроль производства, рабочие процессы, снижающие расход материала, самый новейший метод нанесения покрытий сделали сварную и цельноштампованную банку высокосовременной упаковочной тарой, которая отвечает не только отечественным, но и мировым стандартам.

4.5.2. Конкуренты эмитента

Основной существующий конкурент эмитента по основному виду деятельности - ОАО "Находкинская жестянобаночная фабрика". Перечень факторов конкурентоспособности эмитента с описанием степени их влияния на конкурентоспособность производимой продукции. Постоянное в последнее время повышение цен на жесть, топливо, другие материалы, рост транспортных тарифов, значительное увеличение тарифов на электроэнергию ведёт к удорожанию банкотары и, как следствие, снижению её конкурентоспособности.

V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента

5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента

Полное описание структуры органов управления эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) эмитента:
Структура органов управления эмитента.
Высшим органом управления Общества является Общее собрание акционеров.
Общее руководство деятельностью Общества между Общими собраниями осуществляет Совет директоров .
Единоличным исполнительным органом Общества является Генеральный директор.

Компетенция Общего собрания акционеров (участников) эмитента в соответствии с его Уставом (учредительными документами):
Внесение изменений и дополнений в Устав Общества, утверждение Устава в новой редакции.
Реорганизация Общества.
Ликвидация Общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов.
Определение количественного состава Совета директоров и избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий.
Определение предельного размера объявленных акций.
Увеличение уставного капитала Общества путём увеличения номинальной стоимости акций или путём размещения дополнительных акций.
Уменьшение уставного капитала Общества путём уменьшения номинальной стоимости акций, приобретения Обществом части акций в целях сокращения их общего количества или погашения не полностью оплаченных акций в случаях, установленных законом и Уставом.
Избрание Ревизионной комиссии (Ревизора) Общества и досрочное прекращение их полномочий.
Утверждение Аудитора Общества.
Утверждение годовых отчётов, бухгалтерских балансов, счёта прибылей и убытков Общества, распределение прибылей и убытков.
Утверждение Положения о порядке подготовки и ведения Общего собрания акционеров, определение порядка ведения собрания.
Образование счетной комиссии.
Определение формы сообщения Обществом материалов (информации) акционерам, в том числе определение органа печати в случае сообщения в форме опубликования.
Принятие решений о дроблении и консолидации акций.
Принятие решений о неприменении преимущественного права акционера на приобретение акций Общества в случаях, установленных настоящим Уставом и законом.
Заключение сделок, в которых имеется заинтересованность,если сумма оплаты по сделке и стоимость имущества, являющегося предметом сделки, превышает 2 (два) процента активов Общества.
Заключение сделки или несколько взаимосвязанных между собой сделок, являющихся размещением голосующих акций Общества в количестве, превышающем 2 процента ранее размещенных Обществом голосующих акций.
Принятие решения об одобрении крупной сделки, предметом которых является имущество, стоимость которого составляет свыше 50 % (пятидесяти) балансовой стоимости активов Общества на дату принятия решения о совершении такой сделки.
Принятие решения о совершении крупной сделки, предметом которой является имущество, стоимость которого составляет от 25 % (двадцати пяти) до 50 % (пятидесяти) процентов балансовой стоимости активов Общества, если Совет директоров не достиг единогласия по вопросу о совершении такой сделки и вопрос о её заключении вынесен Советом директоров на решение Общего собрания акционеров.
Приобретение и выкуп Обществом размещённых акций в случаях, установленных законом.
Принятие решения об участии Общества в других организациях, в том числе и холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах и иных объединениях коммерческих организаций.
Принятие решения о распределении прибыли Общества.

Компетенция Совета директоров эмитента в соответствии с его Уставом (учредительными документами).
Определение приоритетных направлений деятельности Общества.
Созыв годового и внеочередного Общих собраний акционеров Общества, за исключением случаев, предусмотренных п. 8 ст. 55 ФЗ "Об акционерных обществах" и Уставом.
Утверждение повестки дня Общего собрания акционеров.
Определение даты составления списка акционеров, имеющих право на участие в Общем собрании, и решение других вопросов, связанных с подготовкой и проведением Общего собрания акционеров.
Увеличение уставного капитала Общества путём размещения Обществом дополнительных акций в пределах количества и категорий (типа) объявленных акций, но не более 25 % размещённых ранее обыкновенных акций Общества.
Размещение Обществом облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных ФЗ "Об акционерных обществах".
Определение рыночной стоимости имущества, в соответствии с законом и настоящим Уставом.
Приобретение размещённых Обществом акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных законом.
Избрание Генерального директора и досрочное прекращение его полномочий.
Установление размеров выплачиваемых Генеральному директору Общества вознаграждений и компенсаций.
Выдача рекомендаций по размеру выплачиваемых Ревизионной комиссии (Ревизору) Общества вознаграждений и компенсаций.
Определение размера оплаты услуг аудитора.
Подготовка рекоментация Общему собранию акционеров по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты.
Использование резервного и иных фондов Общества.
Утверждение внутренних документов Общества, определяющих порядок деятельности органов управления Общества, за исключением документов, принятие которых в соответствии с законом или настоящим Уставом отнесено к компетенции Общего собрания акционеров.
Создание филиалов и открытие представительств Общества.
Принятие решений об участии Общества в других организациях.
Решений об одобрении крупной сделки, предметом которой является имущество, стоимость которого составляет от 25 % до 50 % балансовой стоимости активов Общества на дату принятия решения о совершении таких сделок.Решение о совершении крупных сделок принимается Советом директоров единогласно. При не достижении единогласия по вопросу совершения крупной сделки он может быть вынесен на решение Общего собрания акционеров.
Заключение сделок, в совершении которых имеется заинтересованность.

Компетенция исполнительного органа эмитента в соответствии с его Уставом (учредительными документами).
Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом - Генеральным директором.
Генеральный директор Общества избирается Советом директоров сроком на 4 (четыре) года и является единоличным исполнительным органом Общества.
Лицо считается назначенным на должность Генерального директора, если за него проголосовало большинство от общего числа членов Совета директоров.
Генеральный директор решает все вопросы текущей деятельности Общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания или Совета директоров.
Генеральный директор без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы, совершает сделки от имени Общества, утверждает штаты, издаёт приказы и даёт указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества.
Генеральный директор Общества:
обеспечивает выполнение решений Общего собрания акционеров и Совета директоров Общества;
распоряжается имуществом Общества в пределах, установленных действующим законодательством и настоящим Уставом;
определяет организационную структуру Общества, утверждает правила, процедуры и другие внутренние документы Общества, за исключением документов, утверждаемых Общим собранием акционеров и Советом директоров;
утверждает штатное расписание Общества, филиалов и представительств;
принимает на работу и увольняет с работы сотрудников, в том числе назначает и увольняет своих заместителей, главного бухгалтера, руководителей подразделений, филиалов и представительств;
в порядке, установленном законодательством и настоящим Уставом, поощряет работников Общества, а также налагает на них взыскания;
открывает в банках расчётный, валютный и другие счета Общества, заключает договоры и совершает иные сделки;
утверждает договорные цены на продукцию и тарифы на услуги;
организует бухгалтерский учёт и отчётность;
обеспечивает подготовку и проведение Общих собраний акционеров;
решает другие вопросы текущей деятельности Общества.

Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст действующей редакции устава эмитента и внутренних документов, регулирующих деятельность органов эмитента:

5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента

5.2.1. Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента

ФИО: Кан Хи Тон

Год рождения: 1954

Образование:
Высшее профессиональное

Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период

Наименование организации

Должность

с

по

01.01.2004

14.09.2008

ОАО "Холмская жестянобаночная фабрика"

Первый заместитель генерального директора

15.09.2008

н.вр.

ОАО "Холмская жестянобаночная фабрика"

Генеральный директор

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 0.02

Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 0.02

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента

Лицо указанных долей не имеет

Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:


Указанных родственных связей нет

Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:


Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось

Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):


Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Белкин Юрий Борисович

(председатель)

Год рождения: 1965

Образование:
Высшее профессиональное

Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период

Наименование организации

Должность

с

по

01.01.2005

н.вр.

ОАО "Партнер"

Член Совета директоров

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 89.15

Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 89.15

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента

Лицо указанных долей не имеет

Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:


Указанных родственных связей нет

Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:


Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось

Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):


Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Попов Алексей Николаевич

Год рождения: 1966

Образование:
Высшее профессиональное

Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период

Наименование организации

Должность

с

по

н.вр.

ЗАО "Рыбокомбинат Островной"

Генеральный директор

01.01.2005

н.вр.

ОАО "Партнер"

Член Совета директоров

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента

Лицо указанных долей не имеет

Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:


Указанных родственных связей нет

Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:


Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось

Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):


Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Талалаев Евгений Юрьевич

Год рождения: 1969

Образование:
Высшее профессиональное

Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период

Наименование организации

Должность

с

по

01.01.2005

н.вр.

ОАО "Партнер"

Член Совета директоров

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента

Лицо указанных долей не имеет

Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:


Указанных родственных связей нет

Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:


Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось

Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):


Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Анищенко Ирина Владимировна

Год рождения: 1965

Образование:
Высшее профессиональное

Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период

Наименование организации

Должность

с

по

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента

Лицо указанных долей не имеет

Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:


Указанных родственных связей нет

Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:


Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось

Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):


Лицо указанных должностей не занимало

5.2.2. Информация о единоличном исполнительном органе эмитента

ФИО: Кан Хи Тон

Год рождения: 1954

Образование:
Высшее профессиональное

Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период

Наименование организации

Должность

с

по

01.01.2004

14.09.2008

ОАО "Холмская жестянобаночная фабрика"

Первый заместитель генерального директора

15.09.2008

н.в.

ОАО "Холмская жестянобаночная фабрика"

Генеральный директор

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 0.02

Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 0.02

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента

Лицо указанных долей не имеет

Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:


Указанных родственных связей нет

Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:


Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось

Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):


Лицо указанных должностей не занимало

5.2.3. Состав коллегиального исполнительного органа эмитента

Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен

5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента

Сведения о размере вознаграждения по каждому из органов управления (за исключением физического лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа управления эмитента). Указываются все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, а также иные имущественные представления, которые были выплачены эмитентом за последний завершенный финансовый год:

Единица измерения: руб.

Совет директоров

Вознаграждение

60 000

Заработная плата

1 897 705

Премии

18 100

Комиссионные

Льготы

Компенсации расходов

10 500

Иные имущественные представления

Иное

ИТОГО

1 986 305

Cведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году:


Размер вознаграждения по данному органу по итогам работы за последний завершенный финансовый год, который был определен (утвержден) уполномоченным органом управления эмитента, но по состоянию на момент окончания отчетного периода не был фактически выплачен:

Указанных фактов не было

5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

Приводится полное описание структуры органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) эмитента:
Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общее собрание акционеров избирает Ревизионную комиссию .
Компетенция и порядок деятельности Ревизионной комиссии (Ревизора) определяются действующим законодательством, настоящим Уставом и Положением о Ревизионной комиссии, утверждаемым Общим собранием акционеров. Проверки (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности осуществляются Ревизионной комиссией по итогам деятельности Общества за год, а также во всякое время по собственной инициативе, решению Общего собрания акционеров, Совета директоров или по требованию акционера (акционеров), владеющих в совокупности не менее чем 10 % (десятью) голосующих акций. Член Ревизионной комиссии (Ревизор) вправе требовать от должностных лиц Общества предоставления всех необходимых документов о финансово-хозяйственной деятельности. Ревизионная комиссия вправе привлекать к своей работе экспертов и консультантов, работа которых оплачивается за счёт Общества. Ревизионная комиссия обязана потребовать созыва внеочередного Общего собрания акционеров, если возникла серьёзная угроза интересам Общества в соответствии со ст. 55 ФЗ "Об акционерных обществах".

Эмитентом утвержден (одобрен) внутренний документ, устанавливающий правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации
Приказ "О коммерческой тайне и конфиденциальной информации" и Положение об обеспечении охраны коммерческой тайны и иной конфиденциальной информации ОАО "ХЖБФ".


Эмитентом утвержден (одобрен) внутренний документ, устанавливающий правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации

Сведения о наличии документа по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации:
Приказ "О коммерческой тайне и конфиденциальной информации" и Положение об обеспечении охраны коммерческой тайны и иной конфиденциальной информации ОАО "ХЖБФ".

Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен его полный текст:

5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

Наименование органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: Ревизионная комиссия

ФИО: Катанаева Галина Ивановна

Год рождения: 1947

Образование:
Высшее профессиональное

Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период

Наименование организации

Должность

с

по

01.01.2004

н.вр.

ОАО "Холмская жестянобаночная фабрика"

Заведующая лабораторией

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 0.005

Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 0.005

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента

Лицо указанных долей не имеет

Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:


Указанных родственных связей нет

Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:


Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось

Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):


Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Пяк Ен Сук

(председатель)

Год рождения: 1969

Образование:
Высшее профессиональное

Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период

Наименование организации

Должность

с

по

01.01.2004

31.12.2007

ОАО "Холмская жестянобаночная фабрика

Главный специалист по ведению налогового учёта

01.01.2008

31.12.2010

ОАО "Холмская жестянобаночная фабрика"

Заместитель главного бухгалтера

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 0.013

Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 0.013

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента

Лицо указанных долей не имеет

Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:


Указанных родственных связей нет

Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:


Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось

Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):


Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Тарасенко Лидия Дмитриевна

Год рождения: 1948

Образование:
Высшее профессиональное

Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период

Наименование организации

Должность

с

по

01.01.2004

31.12.2010

Профком ОАО "Холмская жестянобаночная фабрика"

Председатель профкома

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 0.026

Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 0.026

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента

Лицо указанных долей не имеет

Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:


Указанных родственных связей нет

Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:


Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось

Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):


Лицо указанных должностей не занимало

5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

Сведения о размере вознаграждения по каждому из органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью. Указываются все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, а также иные имущественные представления, которые были выплачены эмитентом за последний завершенный финансовый год:

Единица измерения: руб.

Наименование органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: Ревизионная комиссия

Вознаграждение

30 000

Заработная плата

946 775

Премии

15 100

Комиссионные

Льготы

Компенсации расходов

10 500

Иные имущественные представления

Иное

ИТОГО

1 002 875

Cведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году:


Размер вознаграждения по данному органу по итогам работы за последний завершенный финансовый год, который был определен (утвержден) уполномоченным органом управления эмитента, но по состоянию на момент окончания отчетного периода не был фактически выплачен:

Указанных фактов не было

5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента

Единица измерения: тыс. руб.

Наименование показателя

2010

1 кв. 2011

Среднесписочная численность работников, чел.

253

165

Доля сотрудников эмитента, имеющих высшее профессиональное образование, %

10

15

Объем денежных средств, направленных на оплату труда

54 185

10 421

Объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение

13 777

2 136

Общий объем израсходованных денежных средств

67 962

12 557

5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента

Эмитент не имеет обязательств перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале эмитента

VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента

Общее количество лиц, зарегистрированных в реестре акционеров эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала: 121

Общее количество номинальных держателей акций эмитента:

6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций

Участники (акционеры) эмитента, владеющие не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций

ФИО: Белкин Юрий Борисович

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 89.15

Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 89.15

6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ('золотой акции')

Размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента, находящейся в федеральной собственности, %

Указанной доли нет

Размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента, находящейся в собственности субъектов Российской Федерации), %

Указанной доли нет

Размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента, находящейся в муниципальной собственности, %

Указанной доли нет

Наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении эмитентом - акционерным обществом ('золотой акции'), срок действия специального права ('золотой акции')

Указанное право не предусмотрено

6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента

Ограничений на участие в уставном (складочном) капитале эмитента нет

6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций

Составы акционеров (участников) эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала эмитента, а для эмитентов, являющихся акционерными обществами, - также не менее 5 процентами обыкновенных акций эмитента, определенные на дату списка лиц, имевших право на участие в каждом общем собрании акционеров (участников) эмитента, проведенном за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала, или за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания отчетного квартала, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за последний квартал по данным списка лиц, имевших право на участие в каждом из таких собраний.

Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 12.05.2006

Список акционеров (участников)

ФИО: Доброхотова Ирина Павловна

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 19.5

Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 19.5

ФИО: Нехаева Татьяна Николаевна

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 16.7

Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 16.7

ФИО: Полуян Валерий Николаевич

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 5.1

Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 5.1

ФИО: Серегина Юлия Вячеславовна

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 17.3

Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 17.3

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Лакпром"

Сокращенное фирменное наименование: ООО "Лакпром

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 29

Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 29

Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 11.05.2007

Список акционеров (участников)

Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество "Деметра"

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО "Деметра"

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 92

Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 92

Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 12.07.2007

Список акционеров (участников)

Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество "Деметра"

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО "Деметра"

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 92

Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 92

Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 18.03.2008

Список акционеров (участников)

ФИО: Белкин Юрий Борисович

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 92

Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 92

Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 11.05.2008

Список акционеров (участников)

ФИО: Белкин Юрий Борисович

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 88.4

Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 88.4

Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 21.10.2008

Список акционеров (участников)

ФИО: Белкин Юрий Борисович

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 88.4

Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 88.4

Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 12.05.2009

Список акционеров (участников)

ФИО: Белкин Юрий Борисович

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 88.4

Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 88.4

Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 11.05.2010

Список акционеров (участников)

ФИО: Белкин Юрий Борисович

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 89.2

Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 89.2

Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 02.08.2010

Список акционеров (участников)

ФИО: Белкин Юрий Борисович

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 89.2

Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 89.2

6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

Указанных сделок не совершалось

6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности

За 2010 г.

Единица измерения: тыс. руб.

Вид дебиторской задолженности

Срок наступления платежа

До 1 года

Свыше 1 года

Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков

240 073

в том числе просроченная

x

Дебиторская задолженность по векселям к получению

в том числе просроченная

x

Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал

в том числе просроченная

x

Дебиторская задолженность по авансам выданным

13 104

в том числе просроченная

x

Прочая дебиторская задолженность

59 872

в том числе просроченная

x

Итого

313 049

в том числе просроченная

x

Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности за указанный отчетный период

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью УК "СибМетКом"

Сокращенное фирменное наименование: ООО УК "СибМетКом"

Место нахождения: г. Владивосток

Сумма дебиторской задолженности, руб.: 187 000 002

Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени):
Просроченной дебиторской задолженности нет.

Дебитор является аффилированным лицом эмитента: Нет

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Консерв-Трейд"

Сокращенное фирменное наименование: ООО "Консерв-Трейд"

Место нахождения: г. Москва ул. Новодмитриевская, 23-2

Сумма дебиторской задолженности, руб.: 39 747 620

Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени):
Просроченной дебиторской задолженности нет.

Дебитор является аффилированным лицом эмитента: Нет

На дату окончания отчетного квартала

Единица измерения: тыс. руб.

Вид дебиторской задолженности

Срок наступления платежа

До 1 года

Свыше 1 года

Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков

299 428

в том числе просроченная

x

Дебиторская задолженность по векселям к получению

в том числе просроченная

x

Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал

в том числе просроченная

x

Дебиторская задолженность по авансам выданным

9 001

в том числе просроченная

x

Прочая дебиторская задолженность

57 338

в том числе просроченная

x

Итого

365 767

в том числе просроченная

x

Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности за указанный отчетный период

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью УК "СибМетКом"

Сокращенное фирменное наименование: ООО УК "СибМетКом"

Место нахождения: г. Владивосток

Сумма дебиторской задолженности, руб.: 156 600 002

Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени):
Просроченной дебиторской задолженности нет.

Дебитор является аффилированным лицом эмитента: Нет

VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация

7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента

2010

Бухгалтерский баланс
на 31 декабря 2010 г.

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата

31.12.2010

Организация: Открытое акционерное общество "Холмская жестянобаночная фабрика"

по ОКПО

05784064

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

6509011052

Вид деятельности

по ОКВЭД

28.72

Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество

по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес): 694620 Россия, Сахалинская область, г. Холмск, Советская 85

АКТИВ

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

Основные средства

120

25 867

23 725

Незавершенное строительство

130

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

16

16

Отложенные налоговые активы

145

4 224

4 795

Прочие внеоборотные активы

150

ИТОГО по разделу I

190

30 107

28 536

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

256 872

339 705

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

44 320

136 259

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)

213

9 597

2 544

готовая продукция и товары для перепродажи

214

198 219

199 942

товары отгруженные

215

3 253

расходы будущих периодов

216

1 483

960

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

231

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

296 887

313 049

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

241

207 571

240 073

Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)

250

2 300

9 533

Денежные средства

260

1 626

3 100

Прочие оборотные активы

270

ИТОГО по разделу II

290

557 685

665 387

БАЛАНС

300

ПАССИВ

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

39

39

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

Добавочный капитал

420

36 054

36 052

Резервный капитал

430

6

6

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

6

6

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

469

8 718

10 553

ИТОГО по разделу III

490

44 817

46 650

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

173 972

180 000

Отложенные налоговые обязательства

515

13 890

14 457

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

187 862

194 457

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

127 500

128 931

Кредиторская задолженность

620

227 573

323 849

поставщики и подрядчики

621

174 520

221 424

задолженность перед персоналом организации

622

929

984

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

186

1 121

задолженность по налогам и сборам

624

7 982

5 756

прочие кредиторы

625

43 956

94 564

Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

630

36

36

Доходы будущих периодов

640

4

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

ИТОГО по разделу V

690

355 113

452 816

БАЛАНС

700

587 792

693 923

СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

Наименование показателя

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

Арендованные основные средства

910

в том числе по лизингу

911

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

Товары, принятые на комиссию

930

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

940

1 419

Обеспечения обязательств и платежей полученные

950

614 728

70 000

Обеспечения обязательств и платежей выданные

960

1 728 485

1 047 814

Износ жилищного фонда

970

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов

980

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

Отчет о прибылях и убытках
за 2010 г.

Коды

Форма № 2 по ОКУД

0710002

Дата

31.12.2010

Организация: Открытое акционерное общество "Холмская жестянобаночная фабрика"

по ОКПО

05784064

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

6509011052

Вид деятельности

по ОКВЭД

28.72

Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество

по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес): 694620 Россия, Сахалинская область, г. Холмск, Советская 85

Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

1

2

3

4

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

628 986

733 290

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

-549 036

-645 633

Валовая прибыль

029

79 950

87 657

Коммерческие расходы

030

-10 274

-16 622

Управленческие расходы

040

-24 364

-20 007

Прибыль (убыток) от продаж

050

45 312

51 028

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

2 496

313

Проценты к уплате

070

-49 055

-42 235

Доходы от участия в других организациях

080

2

2

Прочие доходы

090

56 663

135 435

Прочие расходы

100

-48 842

-137 238

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

6 576

7 305

Отложенные налоговые активы

141

571

3 430

Отложенные налоговые обязательства

142

-567

-8 142

Текущий налог на прибыль

150

-4 092

-777

Суммы налоговых санкций

180

-541

-206

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

1 947

1 610

СПРАВОЧНО:

Постоянные налоговые обязательства (активы)

200

2 773

4 028

Базовая прибыль (убыток) на акцию

201

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

202

Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

прибыль

убыток

прибыль

убыток

1

2

3

4

5

6

Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

210

-1 041

487

31 238

9

Прибыль (убыток) прошлых лет

220

Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств

230

Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте

240

4 101

5 115

2 550

26 099

Отчисления в оценочные резервы

250

Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности

260

12

52

Отчет об изменениях капитала
за 2010 г.

Коды

Форма № 3 по ОКУД

0710003

Дата

31.12.2010

Организация: Открытое акционерное общество "Холмская жестянобаночная фабрика"

по ОКПО

05784064

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

6509011052

Вид деятельности

по ОКВЭД

28.72

Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество

по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес): 694620 Россия, Сахалинская область, г. Холмск, Советская 85

I. Изменения капитала

Наименование показателя

Код строки

Уставный капитал

Добавочный капитал

Резервный капитал

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

Итого

1

2

3

4

5

6

7

Остаток на 31 декабря года, предшествующего предыдущему

010

39

36 055

6

8 199

44 299

Изменения в учетной политике

020

Результат от переоценки объектов основных средств

030

Дополнительные данные

Остаток на 1 января предыдущего года

040

39

36 055

6

8 199

44 299

Результат от пересчета иностранных валют

050

Чистая прибыль

060

1 610

1 610

Дивиденды

070

Отчисления в резервный фонд

080

Увеличение величины капитала за счет:

дополнительного выпуска акций

090

увеличения номинальной стоимости акций

100

реорганизации юридического лица

110

дооценки по выбывшим основным средствам

111

2

2

Уменьшение величины капитала за счет:

уменьшения номинала акций

120

уменьшения количества акций

130

реорганизации юридического лица

140

выплаты вознаграждения

141

-90

-90

выплаты компенсации

142

-1 003

-1 003

выбытия основных средств

143

-1

-1

Остаток на 31 декабря предыдущего года

150

39

36 054

6

8 718

44 817

Изменения в учетной политике

160

Результат от переоценки объектов основных средств

170

Дополнительные данные

Остаток на 1 января отчетного года

180/100

39

36 054

6

8 718

44 817

Результат от пересчета иностранных валют

190

Чистая прибыль

200

1 947

1 947

Дивиденды

210

Отчисления в резервный фонд

220/110

Увеличение величины капитала за счет:

дополнительного выпуска акций

230/121

увеличения номинальной стоимости акций

240/122

реорганизации юридического лица

250/123

дооценки по выбывшим основным средствам

251/124

2

2

I. Изменения капитала

Уменьшение величины капитала за счет:

уменьшения номинала акций

260/131

уменьшения количества акций

270/132

реорганизации юридического лица

280/133

выплаты вознаграждения

281/134

-114

-114

выплаты компенсации

282/135

выбытия основных средств

283/136

-2

-2

Остаток на 31 декабря отчетного года

290/140

39

36 052

6

10 553

46 650

II. Резервы

Наименование показателя

Код строки

Остаток на начало отчетного года

Поступило в отчетном году

Израсходовано (использовано) в отчетном году

Остаток на конец отчетного года

1

2

3

4

5

6

Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами:

Резервный капитал

данные предыдущего года

330

6

6

данные отчетного года

6

6

Справки

Наименование показателя

Код

Остаток на начало отчетного года

Остаток на конец отчетного периода

1

2

3

4

1) Чистые активы

420/200

44 821

46 650

Из бюджета

Из внебюджетных фондов

за отчетный год

за предыдущий год

за отчетный год

за предыдущий год

3

4

5

6

2) Получено на:

расходы по обычным видам деятельности - всего

430/210

14 655

13 195

716

464

в том числе:

Фонд социального страхования

716

464

Центр занятости населения

196

287

Областной бюджет

14 459

12 908

капитальные вложения во внеоборотные активы

450/220

в том числе:

Отчет о движении денежных средств
за 2010 г.

Коды

Форма № 4 по ОКУД

0710004

Дата

31.12.2010

Организация: Открытое акционерное общество "Холмская жестянобаночная фабрика"

по ОКПО

05784064

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

6509011052

Вид деятельности

по ОКВЭД

28.72

Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество

по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес): 694620 Россия, Сахалинская область, г. Холмск, Советская 85

Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

1

2

3

4

Остаток денежных средств на начало отчетного года

010

1 626

3 119

Движение денежных средств по текущей деятельности

Средства, полученные от покупателей, заказчиков

020

764 145

649 127

Возврат авансов выданных

030

36 588

Прочие доходы

040

17 369

69 325

Денежные средства, направленные:

050

826 029

703 575

на оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов

150

-626 200

-552 993

на оплату труда

160

-48 128

-50 499

на выплату дивидендов, процентов

170

-48 454

-42 076

на расчеты по налогам и сборам

180

-31 472

-39 277

на возврат авансов полученных

190

-58 695

-16 471

на прочие расходы

-13 080

-2 259

Чистые денежные средства от текущей деятельности

-44 515

14 877

Движение денежных средств по инвестиционной деятельности

Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов

210

Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений

220

Полученные дивиденды

230

2

2

Полученные проценты

240

2 496

112

Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям

250

57 467

9 270

Приобретение дочерних организаций

280

Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов

290

-104

-60

Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений

300

Займы, предоставленные другим организациям

310

-65 000

-9 100

Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности

340

-5 139

224

Движение денежных средств по финансовой деятельности

Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг

Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями

412 349

256 590

Погашение займов и кредитов (без процентов)

-361 221

-273 184

Погашение обязательств по финансовой аренде

Чистые денежные средства от финансовой деятельности

51 128

-16 594

Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов

1 474

-1 493

Остаток денежных средств на конец отчетного периода

430

3 100

1 626

Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю

440

Приложение к бухгалтерскому балансу
за 2010 г.

Коды

Форма № 5 по ОКУД

0710005

Дата

31.12.2010

Организация: Открытое акционерное общество "Холмская жестянобаночная фабрика"

по ОКПО

05784064

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

6509011052

Вид деятельности

по ОКВЭД

28.72

Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество

по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес): 694620 Россия, Сахалинская область, г. Холмск, Советская 85

Нематериальные активы

Наименование показателя

Код строки

Наличие на начало отчетного года

Поступило

Выбыло

Остаток на конец отчетного периода

1

2

3

4

5

6

Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности)

010

97

97

в том числе:

у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель

011

у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных

012

у правообладателя на топологии интегральных микросхем

013

у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров

014

97

97

у патентообладателя на селекционные достижения

015

Организационные расходы

020

Деловая репутация организации

030

Прочие

040

Наименование показателя

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

Амортизация нематериальных активов - всего

050

97

97

в том числе:

объекты интеллектуальной собственности

97

97

Основные средства

Наименование показателя

Код строки

Наличие на начало отчетного года

Поступило

Выбыло

Остаток на конец отчетного периода

1

2

3

4

5

6

Здания

31 673

31 673

Сооружения и передаточные устройства

4 542

4 542

Машины и оборудование

60 146

-2 016

58 130

Транспортные средства

5 134

-540

4 594

Производственный и хозяйственный инвентарь

697

-55

642

Рабочий скот

Продуктивный скот

Многолетние насаждения

Другие виды основных средств

Земельные участки и объекты природопользования

1 333

104

1 437

Капитальные вложения на коренное улучшение земель

Итого

103 525

104

-2 611

101 018

Наименование показателя

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

Амортизация основных средств - всего

140

77 658

77 293

в том числе:

зданий и сооружений

18 883

19 511

машин, оборудования, транспортных средств

58 775

57 782

других

Передано в аренду объектов основных средств - всего

в том числе:

здания

сооружения

Переведено объектов основных средств на консервацию

5 739

5 739

Получено объектов основных средств в аренду - всего

в том числе:

Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся в процессе государственной регистрации

СПРАВОЧНО.

Результат от переоценки объектов основных средств:

первоначальной (восстановительной) стоимости

171

амортизации

172

Изменение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции, частичной ликвидации

Доходные вложения в материальные ценности

Наименование показателя

Код строки

Наличие на начало отчетного года

Поступило

Выбыло

Остаток на конец отчетного периода

1

2

3

4

5

6

Имущество для передачи в лизинг

Имущество, предоставляемое по договору проката

Прочие

Итого

Амортизация доходных вложений в материальные ценности

Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы

Виды работ

Код строки

Наличие на начало отчетного года

Поступило

Списано

Наличие на конец отчетного периода

1

2

3

4

5

6

Всего

310

в том числе:

Наименование показателя

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

СПРАВОЧНО. Сумма расходов по незаконченным научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам

320

Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

1

2

3

4

Сумма не давших положительных результатов расходов по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам, отнесенных на внереализационные расходы

340

Расходы на освоение природных ресурсов

Виды работ

Код строки

Остаток на начало отчетного периода

Поступило

Списано

Остаток на конец отчетного периода

1

2

3

4

5

6

Расходы на освоение природных ресурсов - всего

410

в том числе:

Наименование показателя

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

Сумма расходов по участкам недр, не законченным поиском и оценкой месторождений, разведкой и (или) гидрогеологическими изысканиями и прочими аналогичными работами

420

Сумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в отчетном периоде на внереализационные расходы как безрезультатные

430

Финансовые вложения

Наименование показателя

Код строки

Долгосрочные

Краткосрочные

на начало отчетного года

на конец отчетного периода

на начало отчетного года

на конец отчетного периода

1

2

3

4

5

6

Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего

510

16

16

в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ

511

Государственные и муниципальные ценные бумаги

515

Ценные бумаги других организаций - всего

520

в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)

521

Предоставленные займы

525

2 000

9 533

Депозитные вклады

530

300

Прочие

535

Итого

540

16

16

2 300

9 533

Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость:

Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего

550

в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ

551

Государственные и муниципальные ценные бумаги

555

Ценные бумаги других организаций - всего

560

в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)

561

Прочие

565

Итого

570

СПРАВОЧНО.

По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки

580

По долговым ценным бумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью отнесена на финансовый результат отчетного периода

590

Дебиторская и кредиторская задолженность

Наименование показателя

Код строки

Остаток на начало отчетного года

Остаток на конец отчетного периода

1

2

3

4

Дебиторская задолженность:

краткосрочная - всего

296 887

313 049

в том числе:

расчеты с покупателями и заказчиками

207 571

240 073

авансы выданные

37 947

13 104

прочая

51 369

59 872

долгосрочная - всего

в том числе:

расчеты с покупателями и заказчиками

авансы выданные

прочая

Итого

296 887

313 049

Кредиторская задолженность:

краткосрочная - всего

355 073

452 780

в том числе:

расчеты с поставщиками и подрядчиками

174 520

221 424

авансы полученные

32 450

88 865

расчеты по налогам и сборам

7 982

5 756

кредиты

124 500

97 379

займы

3 000

31 552

прочая

12 621

7 804

долгосрочная - всего

187 862

194 457

в том числе:

кредиты

173 972

180 000

займы

отложенное налоговое обязательство

13 890

14 457

ИТОГО

542 935

647 237

Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)

Наименование показателя

Код строки

За отчетный год

За предыдущий год

1

2

3

4

Материальные затраты

710

507 307

554 867

Затраты на оплату труда

720

53 229

55 063

Отчисления на социальные нужды

730

13 777

12 215

Амортизация

740

1 931

2 411

Прочие затраты

750

8 481

6 528

Итого по элементам затрат

760

584 725

631 084

Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [–]):

незавершенного производства

765

-7 053

-3 078

расходов будущих периодов

766

-523

700

резервов предстоящих расходов

767

-708

Обеспечения

Наименование показателя

Код строки

Остаток на начало отчетного года

Остаток на конец отчетного периода

1

2

3

4

Полученные - всего

в том числе:

векселя

Имущество, находящееся в залоге

из него:

объекты основных средств

ценные бумаги и иные финансовые вложения

прочее

Выданные – всего

в том числе:

векселя

Имущество, переданное в залог

610 956

493 450

из него:

объекты основных средств

516 448

285 737

ценные бумаги и иные финансовые вложения

прочее

94 508

207 713

Государственная помощь

Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

1

2

3

4

Получено в отчетном году бюджетных средств - всего

910

14 459

12 908

в том числе:

возмещение расходов на уплату процентов по кредитам

14 459

12 908

целевое пособие - прочие

На начало отчетного периода

Получено за отчетный период

Возвращено за отчетный период

На конец отчетного периода

1

2

3

4

5

6

Бюджетные кредиты - всего

920

в том числе:

Пояснительная записка

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к годовому бухгалтерскому отчету по ОАО «Холмская жестянобаночная фабрика» за 2010 год

Открытое акционерное общество «Холмская жестянобаночная фабрика» учреждено в соответствии с Указом Президента Российской Федерации «Об орга-низационных мерах по преобразованию государственных предприятий, доброволь-ных объединений государственных предприятий в акционерные общества» от 1 ию-ля 1992 года № 721, утверждено Постановлением мэра г.Холмска и района от 8 ию-ля 1993 года № 434.
Уставный капитал общества составляет 38858 руб. и распределен между акционерами:
1.Юридические лица - 61 руб.
2.Физические лица - 38797 руб.
Состав членов совета директоров в 2010 году - 5 чел.
Основным видом деятельности общества является выпуск жестянобаноч-ной продукции. В 2010 году предприятие выработало банкотары 63569 тыс.шт., что составляет 80,6% к выпуску прошлого года, в том числе:
банка № 6 лак. - 55382 тыс.шт.
банка № 6 лит. - 5025 тыс.шт.
банка № 22 лак. - 815 тыс.шт.
банка № 22 лит. - 2347 тыс.шт.
Выручка от реализации жестянобаночной продукции без учета НДС в 2010 году составила 296949 тыс.руб., от реализации прочих товаров 332037 тыс.руб.
Себестоимость реализованных в 2010 году товаров, продукции, работ, ус-луг составила 549036 тыс.руб.
Расходы на продажу составили 10274 тыс.руб.
Управленческие расходы 24364 тыс.руб.
От продаж в 2010 году предприятие получило прибыль в сумме 45312 тыс. руб.
Доходы от участия в других организациях(дивиденды по акциям ЗАО «Холмсккомбанк) составили 2 тыс. руб.
Доходы от начисленных процентов по предоставленным займам 2496 тыс. руб.
Прочие доходы в 2010 году составили 56663 тыс.руб., в том числе:
- реализация прочих активов 7205 тыс.руб.
- положительные курсовые валютные разницы 4101 тыс.руб.
- штрафы и пени по хоз.договорам - 1041 тыс.руб.
- субсидии из областного бюджета на возмещение расходов по уплате процентов кредитным организациям 14459 тыс.руб.
- возмещение затрат на выплату заработной платы Центром занятости населения 196 тыс.руб.
- возмещение расходов из Фонда социального страхования 716 тыс.руб.
- доходы по договору уступки прав требования(цессии) 29727 тыс. руб.
- прочие доходы 1300 тыс.руб.
Расходы на оплату процентов за пользование банковским кредитом в 2010 году составили 49055 тыс.руб.
Прочие расходы составили 48842 тыс.руб., в том числе:
- платежи в бюджет по налогам и сборам 817 тыс.руб.
- услуги кредитных учреждений 3102 тыс.руб.
- отрицательные курсовые валютные разницы 5115 тыс.руб.
- страхование имущества 845 тыс.руб.
- штрафы и пени по хоз.договорам 487 тыс.руб.
- потери от порчи ТМЦ 756 тыс.руб.
- расходы от выбытия прочих активов 2459 тыс.руб.
- исполнительский сбор судебных приставов 563 тыс.руб.
- расходы по договору уступки прав требования(цессии) 29727 тыс. руб.
- расходы на выплату единовременных премий и материальной помощи работникам и пенсионерам 2971 тыс.руб.
- социальные льготы работникам(проезд в отпуск членов семей, оплата путевок, компенсация очередного отпуска, медосмотр работников, детские подарки, содержание медпункта, содержание клуба, дополнительные дни к отпуску, проведение вечеров отдыха, отчисления профкому и т.д.) 1576 тыс.руб.
- прочие административно-хозяйственные расходы 424 тыс.руб.
За отчетный период прибыль до налогообложения составила 6576 тыс.руб.
В целях налогообложения прибыль по результатам финансово-хозяйственной деятельности предприятия в 2010 году составила 20461 тыс.руб.
Убытки столовой за 2010 г. составили 1330 тыс.руб.
Чистая прибыль отчетного периода по балансу 1947 тыс.руб.
Из прибыли, полученной в предыдущих периодах, в 2010 году выплачено вознаграждение членам Совета директоров в сумме 60 тыс.руб., вознаграждение членам ревизионной комиссии в сумме 30 тыс.руб.
В течение 2010 года предприятие выплатило в бюджеты всех уровней налогов на сумму 19249 тыс. руб.
Перечислено взносов и сборов в государственные внебюджетные фонды на сумму 12149 тыс. руб.
На оплату труда в 2010 году направлено 54185 тыс.руб.
Списочная численность работников на предприятии по состоянию на 31 декабря 2010 года составляет 222 человека.
Среднесписочная численность в 2010 году составила 253 человек.
Среднемесячная заработная плата на одного работающего в 2010 году составила 17367 рублей.
Переоценка основных средств в 2010 году не производилась. Износ по основным средствам начислялся от балансовой стоимости равномерно по установленным нормам.
Износ основных средств по состоянию на 31 декабря 2010 г. составляет 77293 тыс.руб. от восстановительной стоимости.
Для обеспечения ритмичной работы предприятия в 2010 году привлекались кредиты в ОАО "Россельхозбанк" и ОАО «Промсвязьбанк».


Генеральный директор Кан Хи Тон

Главный бухгалтер В.Б.Мощинецкий


Аудиторское заключение

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО ФИНАНСОВОЙ (БУХГАЛТЕРСКОЙ) ОТЧЕТНОСТИ
АКЦИОНЕРАМ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «ХОЛМСКАЯ ЖЕСТЯНОБАНОЧНАЯ ФАБРИКА»

За период с 1 января по 31 декабря 2010 года

г. Южно Сахалинск 2011 г.

В соответствии с Договором № 04/ОАС-11 от 26 января 2011 года, проведен аудит финансовой (бухгалтерской) отчетности Открытого акционерного общества «Холмская жестянобаночная фабрика» за 2010 год.

Аудит проведен в соответствии с Федеральным законом «Об аудиторской деятельности» от 30 декабря 2008 года № 307-ФЗ; федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности, утвержденными Постановлением Правительства РФ от 23 сентября 2002г. № 696; внутрифирменными стандартами ООО «Аудит-ИНФО».
Аудиторское заключение составлено аудиторской организацией при следующих обстоятельствах:аудит проводился в отношении полного комплекта годовой бухгалтерской отчетности, состав которой установлен Федеральным законом «О бухгалтерском учете»
бухгалтерская отчетность составлена руководством аудируемого лица в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности;
условия аудиторского задания в части ответственности руководства аудируемого лица за бухгалтерскую отчетность соответствуют требованиям правил отчетности;
помимо аудита бухгалтерской отчетности нормативные правовые акты не предусматривают обязанность аудитора провести дополнительные процедуры в отношении этой отчетности
в ходе аудита установлено, что искажены показатели запасов, и нераспределенной прибыли на 01.01.2010г., искажение признано существенным для бухгалтерской отчетности, но не всеобъемлющим.

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Краткие сведения об аудируемом лице
Официальное наименование экономического субъекта: Открытое акционерное общество «Холмская жестянобаночная фабрика».
Сокращённое наименование предприятия: ОАО «ХЖБФ».
Место нахождения: 693620, Россия, Сахалинская область, Холмский р-н, г. Холмск, ул. Советская, 85.
Государственная регистрация: в качестве Открытого акционерного общества «Холмская жестянобаночная фабрика» зарегистрировано постановлением мэра г. Холмска и района от 03.10.97 г. № 589.
Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ: серия 65 № 0464058, выданное Инспекцией МНС РФ г. Южно-Сахалинска 30 ноября 2002г., за основным государственным регистрационным № 1026501020886,
Свидетельство о постановке на налоговый учет: в качестве налогоплательщика Общество зарегистрировано в Инспекции Министерства РФ по налогам и сборам № 6509 по Холмскому району Сахалинской области. Свидетельство о постановке на учёт от 27 апреля 2001г., серия 65 № 000311261.

Краткие сведения об аудиторе
Аудиторскую проверку осуществляла аудиторская фирма ООО «Аудит-ИНФО».
Юридический адрес: 693004, Россия, Сахалинская область, г. Южно-Сахалинск, пр. Мира, 426, оф. 201.
Почтовый адрес: 693004 г. Южно-Сахалинск, пр. Мира 426, оф. 201.
Государственная регистрация:
Постановление Мэра города Южно-Сахалинска № 1790 от 05 июля 1993 года.
Свидетельство № 1645, выданное 13 января 1999 года Администрацией г. Южно-Сахалинска, регистрационный № 10117.
Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ 65 № 000891599, выданное 19 сентября 2002 года Межрайонной инспекцией Министерства по налогам и сборам по Сахалинской области, регистрационный № 1026500524137.
Регистрация МНС: Свидетельство от 04.01.2002 г. 65 № 000891600 выданное Инспекцией МНС РФ по г. Южно-Сахалинску, Сахалинской области.
Основной регистрационный № 10205001494 в Реестре аудиторов, аудиторских организаций и саморегулируемых организаций аудиторов в составе Некоммерческого партнерства «Российская Коллегия аудиторов», включенного в Государственный реестр саморегулируемых организаций аудиторов на основании приказа Минфина России от 22.12.2009 № 675.
Страховой полис №1182037000002 выдан Страховым открытым акционерным обществом «ВСК» по Договору страхования профессиональной ответственности. Срок действия договора с 10 февраля 2011 года по 10 февраля 2012 года.

Мы провели аудит прилагаемой бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества «Холмская жестянобаночная фабрика», состоящей из бухгалтерского баланса по состоянию на 31 декабря 2010 года, отчета о прибылях и убытках, отчета об изменениях капитала и отчета о движении денежных средств за 2010 год, других приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках и пояснительной записки.

Ответственность аудируемого лица за бухгалтерскую отчетность
Руководство аудируемого лица несет ответственность за составление и достоверность указанной бухгалтерской отчетности в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности и за систему внутреннего контроля, необходимую для составления бухгалтерской отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок.

Ответственность аудитора
Наша ответственность заключается в выражении мнения о достоверности бухгалтерской отчетности на основе проведенного нами аудита. Мы проводили аудит в соответствии с федеральными стандартами аудиторской деятельности. Данные стандарты требуют соблюдения применимых этических норм, а также планирования и проведения аудита таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит включал проведение аудиторских процедур, направленных на получение аудиторских доказательств, подтверждающих числовые показатели в бухгалтерской отчетности и раскрытие в ней информации. Выбор аудиторских процедур является предметом нашего суждения, которое основывается на оценке риска существенных искажений, допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок. В процессе оценки данного риска нами рассмотрена система внутреннего контроля, обеспечивающая составление и достоверность бухгалтерской отчетности с целью выбора соответствующих аудиторских процедур, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля.
Аудит также включал оценку надлежащего характера применяемой учетной политики и обоснованности оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления бухгалтерской отчетности в целом.
Мы полагаем, что полученные в ходе аудита аудиторские доказательства дают достаточные основания для выражения мнения о достоверности бухгалтерской отчетности.

Основание для выражения мнения с оговоркой
Общество не произвело корректировку показателей на 01.01.2010 г. по строкам 470 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» и 210 «Запасы» Бухгалтерского баланса на сумму существенной ошибки прошлого периода в размере 16119 тыс.руб., выявленной в отчетном году.
Ошибка признана существенной, поскольку может повлиять на экономические решения пользователей, принимаемые ими на основе бухгалтерской отчетности.

Мнение с оговоркой
По нашему мнению, за исключением влияния на бухгалтерскую отчетность обстоятельств, изложенных в части, содержащей основание для выражения мнения с оговоркой, бухгалтерская отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение организации Открытого акционерного общества «Холмская жестянобаночная фабрика»по состоянию на 31 декабря 2010 года, результаты ее финансово-хозяйственной деятельности и движение денежных средств за 2010 год в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности.

Генеральный директор
ООО «Аудит-ИНФО»
Архиповец Т. Ф. ____________________

Дата аудиторского заключения: 04.04.2011г.


7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал

Форма: Приказ N 66н от 02.07.2010

Бухгалтерский баланс
за 3 месяца 2011 г.

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата

31.03.2011

Организация: Открытое акционерное общество "Холмская жестянобаночная фабрика"

по ОКПО

05784064

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

6509011052

Вид деятельности

по ОКВЭД

28.72

Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество

по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес): 694620 Россия, Сахалинская область, г. Холмск, Советская 85

Пояснения

АКТИВ

Код строки

На отчетную дату

На конец предыдущего отчетного периода

На конец предшествующего предыдущему отчетному периоду

1

2

3

4

5

6

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

1110

Результаты исследований и разработок

1120

Основные средства

1130

23 285

23 725

25 867

Доходные вложения в материальные ценности

1140

Финансовые вложения

1150

16

16

16

Отложенные налоговые активы

1160

4 554

4 795

4 224

Прочие внеоборотные активы

1170

ИТОГО по разделу I

1100

27 855

28 536

30 107

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

1210

384 707

339 705

256 872

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

1220

Дебиторская задолженность

1230

365 767

313 049

296 887

Финансовые вложения

1240

9 533

9 533

2 300

Денежные средства

1250

1 340

3 100

1 626

Прочие оборотные активы

1260

ИТОГО по разделу II

1200

761 347

665 387

557 685

БАЛАНС (актив)

1600

789 202

693 923

587 792

Пояснения

ПАССИВ

Код строки

На отчетную дату

На конец предыдущего отчетного периода

На конец предшествующего предыдущему отчетному периоду

1

2

3

4

5

6

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)

1310

39

39

39

Собственные акции, выкупленные у акционеров

1320

Переоценка внеоборотных активов

1340

Добавочный капитал (без переоценки)

1350

36 052

36 052

36 054

Резервный капитал

1360

6

6

6

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

1370

11 492

10 553

8 718

ИТОГО по разделу III

1300

47 589

46 650

44 817

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

1410

180 000

180 000

173 972

Отложенные налоговые обязательства

1420

14 815

14 457

13 890

Резервы под условные обязательства

1430

Прочие обязательства

1450

ИТОГО по разделу IV

1400

194 815

194 457

187 862

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

1510

149 084

128 931

127 500

Кредиторская задолженность

1520

397 714

323 885

227 609

Доходы будущих периодов

1530

Резервы предстоящих расходов

1540

Прочие обязательства

1550

ИТОГО по разделу V

1500

546 798

452 816

355 113

БАЛАНС (пассив)

1700

789 202

693 923

587 792

Отчет о прибылях и убытках
за 3 месяца 2011 г.

Коды

Форма № 2 по ОКУД

0710002

Дата

31.03.2011

Организация: Открытое акционерное общество "Холмская жестянобаночная фабрика"

по ОКПО

05784064

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

6509011052

Вид деятельности

по ОКВЭД

28.72

Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество

по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес): 694620 Россия, Сахалинская область, г. Холмск, Советская 85

Пояснения

Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За предыдущий период

1

2

3

4

5

Выручка

2110

119 243

117 838

Себестоимость продаж

2120

-101 617

-92 006

Валовая прибыль (убыток)

2100

17 626

25 832

Коммерческие расходы

2210

-2 334

Управленческие расходы

2220

-5 282

-5 238

Прибыль (убыток) от продаж

2200

12 344

18 260

Доходы от участия в других организациях

2310

Проценты к получению

2320

Проценты к уплате

2330

-9 557

-14 161

Прочие доходы

2340

3 404

141

Прочие расходы

2350

-4 607

-1 718

Прибыль (убыток) до налогообложения

2300

1 584

2 522

Текущий налог на прибыль

2410

-1 049

-907

в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)

2421

283

1 010

Изменение отложенных налоговых обязательств

2430

-359

-618

Изменение отложенных налоговых активов

2450

808

11

Прочее

2460

-45

-11

Чистая прибыль (убыток)

2400

939

997

СПРАВОЧНО:

Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода

2510

Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода

2520

Совокупный финансовый результат периода

2500

939

997

Базовая прибыль (убыток) на акцию

2900

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

2910

7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год

Не указывается в данном отчетном квартале

7.4. Сведения об учетной политике эмитента

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

к Приказу № 279 от 30.12.2010 г.

ПОЛОЖЕНИЕ «УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ОАО «ХОЛМСКАЯ ЖЕСТЯНОБАНОЧНАЯ ФАБРИКА»

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Бухгалтерский учет ведется в соответствии с Федеральным законом от 21.11.96 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете».

Бухгалтерский учет в организации ведется:
-бухгалтерской службой, возглавляемой главным бухгалтером

Бухгалтерский учет ведется:

-с использованием вычислительной техники

Бухгалтерский учет ведется с использованием компьютерных программ: 1С

Под учетной политикой организации понимается принятая ею совокупность способов ведения бухгалтерского учета - первичного наблюдения, стоимостного измерения, текущей группировки и итогового обобщения фактов хозяйственной деятельности.

К способам ведения бухгалтерского учета относятся способы группировки и оценки фактов хозяйственной деятельности, погашения стоимости активов, организации документооборота, инвентаризации, способы применения счетов бухгалтерского учета, системы регистров бухгалтерского учета, обработки информации и иные соответствующие способы и приемы.

При формировании учетной политики организации учитываются требования и допущения, установленные Положением по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» ПБУ 1/2008, утвержденным Приказом Министерства финансов РФ от 6 октября 2008 г. № 106н.

Активы и обязательства организации существуют обособленно от активов и обязательств собственников этой организации и активов и обязательств других организаций (допущение имущественной обособленности).

Принятая организацией учетная политика применяется последовательно от одного отчетного года к другому (допущение последовательности применения учетной политики).

Факты хозяйственной деятельности организации относятся к тому отчетному периоду, в котором они имели место, независимо от фактического времени поступления или выплат денежных средств, связанных с этими фактами (допущение временной определенности факторов хозяйственной деятельности).

Отражение в бухгалтерском учете фактов хозяйственной деятельности осуществляется исходя не столько из их правовой формы, сколько из экономического содержания фактов и условий хозяйствования (требование приоритета содержания перед формой).

Организацияобеспечивает полноту отражения в бухгалтерском учете всех фактов хозяйственной деятельности (требование полноты).

Обеспечивается тождество данных аналитического учета оборотам и остаткам по счетам синтетического учета на последний календарный день каждого месяца (требование непротиворечивости).

Организациярационально ведет бухгалтерский учет, исходя из условий хозяйственной деятельности и величины организации (требование рациональности).

Организация своевременно отражает факты хозяйственной деятельности в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности (требование своевременности).

Организация проявляет большую готовность к признанию в бухгалтерском учете расходов и обязательств, чем возможных доходов и активов, не допуская создания скрытых резервов (требование осмотрительности).

Контроль за хозяйственными операциями осуществляет:

специализированная аудиторская организация на договорных началах

Последствия изменения учетной политики, оказавшие или способные оказать существенное влияние на финансовое положение, движение денежных средств или финансовые результаты деятельности организации, оцениваются в денежном выражении на дату, с которой применяется измененный способ ведения бухгалтерского учета. Отражение последствий изменения учетной политики заключается в корректировке включенных в бухгалтерскую
отчетность за отчетный период соответствующих данных за периоды, предшествующие отчетному, при этом никакие учетные записи не производятся и корректировки отражаются лишь в бухгалтерской отчетности.

Для обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности организация проводит инвентаризацию имущества и обязательств, в ходе которой проверяются и документально подтверждаются их наличие, состояние и оценка

Инвентаризация всего имущества проводится один раз в год в срок с 01 октября по 31 декабря.

Инвентаризацию основных средств общества проводить один раз в три года.

Инвентаризацию денежных средств кассы проводить ежемесячно.

Инвентаризацию остатков незавершенного производства проводить ежемесячно.

Инвентаризацию готовой продукции проводить в последний рабочий день года.

Проведение инвентаризации обязательно:

1) при передаче имущества в аренду

  1. при выкупе, продаже или при преобразовании государственного или муниципального унитарного предприятия в случаях, предусмотренных законодательством

  2. перед составлением годовой бухгалтерскойотчетности, кроме имущества, инвентаризация которого проводилась не ранее 1 октября отчетного года

  3. при смене материально ответственных лиц

  4. при выявлении фактов хищения, злоупотребления или порчи имущества

  5. в случае стихийного бедствия, пожара иди других чрезвычайных ситуаций, вызванных экстремальными условиями

  6. при ликвидации или реорганизации организации перед составлением ликвидационного(разделительного) баланса

  7. при смене руководителя коллектива (бригадира), при выбытии из коллектива (бригады) более пятидесяти процентов его членов, а также по требованию одного или нескольких членов коллектива(бригады) при коллективной(бригадной) материальной

Учетная политика организации состоит из учетной политики для целей ведения бухгалтерскогоучета, учетной политики для целей налогообложения налогом на прибыль организации и учетной политики для целей налогообложения другими налогами.

Учетная политика для целей налогообложения содержит положения, которые отличают-ся от положений, принятых в бухгалтерском учете. При отсутствии указаний по конкретному вопросу в учетной политике для целей налогообложения нужно пользоваться учетной политикой для целей бухгалтерского учета.

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ДЛЯ ЦЕЛЕЙ ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА

1. УЧЕТ ВНЕОБОРОТНЫХ АКТИВОВ

1.1. Учет основных средств осуществлять в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет основных средств» ПБУ 6/01, утвержденным Приказом Министерства финансов РФ от 30.03.2001 №26н.

1.2. Начисление амортизации производить линейным способом, амортизацию начислять согласно срокам полезного использования объектов основных средств, установленных при принятии объекта к бухгалтерскому учету, исходя из ожидаемого срока использования, ожидаемого физического износа.

1.3. Применение указанного в п. 2.2 способа начисления амортизации по группе однородных объектов основных средств производить в течение всего срока полезного использования объектов, входящих в эту группу. Для определения сроков полезного использования имущества создается комиссия в составе:

  • главный инженер - председатель комиссии;

  • главный бухгалтер - член комиссии;

  • главный механик - член комиссии;

  • главный энергетик - член комиссии;

1.4. Производить начисление амортизационных отчислений по объектам основных средств независимо от результатов деятельности организации в отчетном периоде и отражать их в бухгалтерском учете отчетного периода, к которому они относятся.

1.5. Резерв на ремонт основных средств не создавать, затраты на все виды ремонтов основных средств единовременно включать в расходы отчетного периода.

1.6. Не относить к объектам основных средств и отражать в составе материально-производственных запасов активы стоимостью не более 40000 рублей за единицу.

1.7. Учитывать нематериальные активы в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» ПБУ 14/2007, утвержденному Приказом Минфина РФ от 27.12.2007 г. № 153н, на счете 04 «Нематериальные активы».

1.8. Относить к нематериальным активам:

  1. исключительное право патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель

  2. исключительное авторское право на программы для ЭВМ. базы данных

  3. имущественное право автора или иного правообладателя на топологии интегральных микросхем

  1. исключительное право владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров

  2. исключительное право патентообладателя на селекционные достижения

  3. деловую репутацию организации

  4. организационные расходы, признанные в соответствии с учредительными документами частью вклада участников (учредителей) в уставный (складочный) капитал организации).

1.9. Материальные объекты (материальные носители), в которых выражены произведения науки, литературы, искусства, программы для ЭВМ и базы данных, учитывать, как материально-производственные запасы на счете 10 «Материалы».

1.10. Затраты на приобретение программ для ЭВМ, баз данных и прочих программных продуктов учитывать на счете 97 «Расходы будущих периодов» для равномерного включения в состав затрат (расходов на продажу) в течение срока полезного использования.

1.11. Нематериальные активы считать созданными в случае, если:

1) исключительное право на результаты интеллектуальной деятельности, полученные в порядке выполнения работниками своих служебных обязанностей или по конкретному заданию организации, принадлежит организации

  1. исключительное право на результаты интеллектуальной деятельности, полученные авторами, не являющимися работниками организации, по договору с организа-цией, принадлежит организации

  2. свидетельство на товарный знак или на право пользования наименованием места происхождения товара выдано на имя организации.

1.12 Определять срок полезного использования нематериальных активов при принятии объекта к бухгалтерскому учету, исходя из:

  • срока действия патента, свидетельства и других ограничений сроков использования объектов интеллектуальной собственности согласно законодательству РФ

  • ожидаемого срока использования объекта, в течение которого организация может получать экономические выгоды (доход)

  • нематериальные активы, по которым невозможно надежно определить срок полезного использования, считать нематериальными активами с неопределенным сроком полезного использования

1.13 Начислять амортизацию нематериальных активов:

  • линейным способом, ежемесячно, исходя из срока их службы

  • по нематериальным активам с неопределенным сроком полезного использования амортизацию не начислять

1.14 Применять способ, указанный в п. 2.13, к группе однородных нематериальных активов в течение всего их срока полезного использования.

2.УЧЕТ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ЗАПАСОВ

2.1. Учет материально-производственных запасов осуществлять в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет материально-производственных запасов» ПБУ 5/01, утвержденным Приказом Министерства финансов РФ от 09.06.2001 г. № 44н, на счете 10 «Материалы» по их фактической себестоимости.

2.2. Признавать фактической себестоимостью материально - производственных запасов,
полученных организацией по договору дарения или безвозмездно, а также остающихся от выбытия основных средств и другого имущества, их текущую рыночную стоимость на дату принятия к бухгалтерскому учету, то есть сумму денежных средств, которая может быть получена в результате продажи указанных активов.

2.3. Признавать фактической себестоимостью материально - производственных запасов,
полученных по договорам, предусматривающим исполнение обязательств (оплату)
неденежными средствами (обмен, бартер), стоимость активов, переданных или подлежащих передаче организацией, которая устанавливается исходя из цены, по которой в сравнимых обстоятельствах обычно организация определяет стоимость аналогичных активов.

2.4. Материально - производственные запасы, не принадлежащие организации, но находя-щиеся у нее на ответственном хранении, принятые в монтаж, переработку или по договору комиссии, учитывать на забалансовыхсчетах в оценке, предусмотренной в договоре.

2.5. Товары, приобретенные для продажи, оценивать по стоимости их приобретения.

2.6. Затраты по заготовке и доставке товаров до центральных складов, производимые до момента их передачи в продажу, включать:

    • в фактическую себестоимость товаров

2.7. Учитывать материально - производственные запасы:

    • по фактической себестоимости

2.8. Расходы, связанные с приобретением, заготовкой и доставкой материалов учитываются на счет е 16 «Отклонение в стоимости материальных ценностей» и ежемесячно списываются в дебет счета 25 «Общепроизводственные расходы».

2.9. При отпуске МПЗ в производство, или ином выбытии производить их оценку по средней себестоимости.

2.10. Начисление процентов по заемным средствам, привлеченным для приобретения МПЗ, отражать на счете 91 «Прочие доходы и расходы».

2.11. Резерв под снижение стоимости материальных ценностей:

    • не создавать

2.12. Бухгалтерский учет материально - производственных запасов вести:

    • в натурально - стоимостном выражении

3. УЧЕТ РАСХОДОВ, ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ И ТОВАРОВ

    1. Учитывать расходы в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Расходы
      организации» ПБУ 10/99, утвержденным Приказом Минфина России от 6 мая 1999 г. № ЗЗн.

    2. Расходы организации, связанные с видами деятельности, установленными в п. 1.2, относить к расходам по обычным видам деятельности и учитывать на счетах:

  • 20 «Основное производство»,

  • 23 «Вспомогательное производство»,

  • 25 «Общепроизводственные расходы»,

  • 26 «Общехозяйственные расходы»,

  • 29 «Обслуживающие производства и хозяйства»

    1. Расходы, отличные от расходов по обычным видам деятельности, считать прочими расходами и учитывать на счете 91 «Прочие доходы и расходы».

    2. Отражать расходы, возникающие как последствия чрезвычайных обстоятельств хозяйственнойдеятельности (стихийного бедствия, пожара, аварии, национализации имущества и т.п.) в составе чрезвычайных расходов и учитывать на счете 99 «Прибыли и убытки».

    3. Расходы признавать с учетом суммовых разниц.

    4. Определять величину оплаты и (или) кредиторской задолженности по договорам,
      предусматривающим исполнение обязательств (оплату) неденежными средствами (бартер, обмен), стоимостью товаров (ценностей), переданных или подлежащих передаче
      организацией, которая устанавливается исходя из цены, по которой в сравнимых
      обстоятельствах обычно организация определяет стоимость аналогичных товаров (ценностей).

    5. Группировать расходы по обычным видам деятельности по следующим элементам затрат:

1) материальные затраты

2) затраты на оплату труда

3) отчисления на социальные нужды

4) прочие затраты.

3.8. Организовать для целей управления в бухгалтерском учете учет расходов по следующим
статьям затрат:

1) материальные затраты

2) затраты на оплату труда

3) отчисления на социальные нужды

4) прочие затраты.

3.9. На счетах 20 - 29 группировать расходы по статьям затрат, местам возникновения и другим признакам, а также исчислять себестоимость продукции (работ, услуг) по элементам затрат. Взаимосвязь учета расходов по статьям и элементам осуществлять с помощью специально открываемых отражающих счетов.

3.10. Определять себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг на базе расходов
по обычным видам деятельности, признанных как в отчетном году, так и в предыдущие
отчетные периоды, и переходящих расходов, имеющих отношение к получению доходов в последующие отчетные периоды, с учетом корректировок, зависящих от особенностей видов деятельности организации.

3.11. Определить объект калькулирования как:

    • единица продукции

3.12. Подразделять затраты на производство продукции (работ, услуг) на:

    • прямые и косвенные

3.13. К прямым расходам в бухгалтерском учете относить:

      1. материальные расходы:

- сырье(жесть)

- основные материалы

- вспомогательные материалы, участвующие в технологическом процессе

      1. расходы на оплату труда работников, непосредственно занятых в производственном процессе

3.14. Косвенные расходы отражать на следующих счетах:

  1. 23 «Вспомогательные производства» для обобщения информации о затратах производств, которые являются вспомогательными(подсобными) для основного производства предприятия, обеспечивающих:

- обслуживание различными видами энергии(водой, паром, газом, воздухом и др.)

- транспортное обслуживание

- ремонт основных средств и строительство хозяйственным способом

Аналитический учет ведется по видам производств.

Учтенные на счете 23 расходы ежемесячно списываются в Дт счета 25 «Общепроизводственные расходы», кроме расходов на содержание столовой и изготовление запасных частей, затрат котельной на отопление.

  1. 25 «Общепроизводственные расходы» для обобщения информации о расходах по обслуживанию основного производства: содержанию и эксплуатации машин и оборудования; амортизационные отчисления и затраты на ремонт основных средств и иного имущества, используемого в производстве; расходы по страхованию указанного имущества; расходы на отопление, освещение и содержание помещений основного производства; арендная плата за помещения, машины и оборудование и др., используемых в производстве; оплата труда работников, занятых обслуживанием производства; другие аналогичные по назначению расходы. Учтенные на счете 25 расходы ежемесячно полностью списываются в Дт счета 20 «Основное производство» в разрезе номенклатуры выпущенной продукции пропорционально заработной плате основных производственных рабочих.

  2. 26 «Общехозяйственные расходы» для обобщения информации о расходах для нужд управления, не связанных непосредственно с производственным процессом: управленческие расходы; содержание общехозяйственного персонала, не связанного с производственным процессом; амортизационные отчисления и расходы на ремонт основных средств управленческого и общехозяйственного назначения; арендная плата за помещения общехозяйственного назначения; расходы по оплате информационных, консультационных, аудиторских и т.п. услуг; другие, аналогичные по назначению управленческие расходы.

Учтенные на счете 26 расходы ежемесячно полностью списываются в Дт счета 90.8.1 «Управленческие расходы по видам деятельности, не облагаемым ЕНВД»

  1. 29 «Обслуживающие производства и хозяйства» для обобщения информации о затратах, связанных и выпуском продукции, выполнением работ и оказанием услуг обслуживающими производствами и хозяйствами предприятия:

- столовая для обслуживания работников предприятия

- пункт медицинской помощи

- клуб

аналитический учет ведется по отдельным статьям затрат и каждому обслуживающему производству и хозяйству.

Учтенные на счете 29 расходы ежемесячно полностью списываются:

- по услугам столовой - в Дт счета 90.2.3 «Себестоимость услуг столовой»

- по медпункту и клубу – в Дт счета 91.2 «Прочие расходы»

3.15. Готовую продукцию оценивать:

    • по плановой себестоимости, с применением счета 40 «Выпуск готовой продукции»

3.16. Незавершенное производство оценивать:

    • по фактической себестоимости затрат(прямые расходы лакучастка) с учетом стоимости жести, прошедшей(полностью или не полностью) процесс лакирования

3.17. При особых условиях перехода права собственности на отгруженную продукцию (товар), использовать счет 45 «Товары отгруженные» до момента признания выручки в бухгалтерском учете.

3.18. Признавать коммерческие и управленческие расходы в себестоимости
проданных продукции, товаров, работ, услуг:

  • полностью в отчетном году их признания в качестве расходов по обычным видам деятельности

3.19. Резервы на предстоящую оплату отпусков:

  • не создавать

3.20. Резервы па выплату вознаграждений по итогам работы за год:

  • не создавать

3.21. Считать расходами будущих периодов затраты, произведенные в текущем периоде, но:

  • относящиеся к следующим периодам

3.22. Списывать расходы будущих периодов:

  • равномерно

4. УЧЕТ СПЕЦИАЛЬНОГО ИНСТРУМЕНТА, СПЕЦИАЛЬНЫХ ПРИСПОСОБЛЕНИЙ, СПЕЦИАЛЬНОГО ОБОРУДОВАНИЯ и СПЕЦИАЛЬНОЙ ОДЕЖДЫ.

4.1. Аналитический учет специальной оснастки и специальной одежды ведется по их наименованиям.

4.2. Срок службы специальной одежды определяется из норм установленных законодательст-вом РФ и коллективным договором.

Срок службы специальной оснастки устанавливается решением комиссии.

4.3. Специальная оснастка и специальная одежда учитываются до передачи в производство (эксплуатацию) в составе оборотных активов на субсчете 10 «Специальная оснастка и специальная одежда на складе» счета 10 «Материалы».

Передача в производство (эксплуатацию) специальной оснастки и специальной одежды, отражается в бухгалтерском учете по дебету субсчета 11 «Специальная оснастка и специальная одежда в эксплуатации» в корреспонденции с кредитом субсчета 10 «Специальная оснастка и специальная одежда на складе» счета 10 «Материалы».

4.4. Списание стоимости одежды в дебет соответствующих счетов затрат на производство производится единовременно в момент ее передачи (отпуска) сотрудникам организации.

4.5. Стоимость всей специальной оснастки погашается линейным способом. При этом месячная
сумма погашения стоимости специальной оснастки определяется исходя из фактической
себестоимости объектов специальной оснастки и норм, исчисленных исходя из их сроков
полезного использования.

4.6. Стоимость специальной оснастки, предназначенной для индивидуальных заказов или
используемой в массовом производстве, полностью погашается в момент передачи в
производство (эксплуатацию).

4.7. Для обеспечения контроля за сохранностью специальнойоснастки, ее стоимость при передаче со склада организации (иных мест хранения) в производство (эксплуатацию)принимается на забалансовый учет по дополнительно вводимому забалансовому счету 011 «Специальная оснастка переданная в эксплуатацию».

4.8. Для определения непригодности и решения вопросов о списании специальной оснастки и
специальной одежды создается постоянно действующая комиссия в составе:

    • главный инженер - председатель комиссии;

    • главный бухгалтер -, член комиссии;

    • главный механик - член комиссии;

    • главный энергетик - член комиссии.

4.10. Оперативный(количественный) учет выдачиспециальных инструментов и специальных
приспособленийв производство (эксплуатацию) и их возврат на склад осуществляется по всем фактам их передачи первичными документами в соответствии с пп.а).п.50 Методических указаний по бухгалтерскому учету специальной оснастки и специальной одежды.

4.11.Выдача из кладовой подразделения специального инструмента взамен нормально изношенного штука за штуку первичными учетными документами не оформляется.

5. УЧЕТ ДОХОДОВ ОРГАНИЗАЦИИ И ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ

  1. Учитывать доходы в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Доходы
    организации» ИВУ 9/99, утвержденным Приказом Минфина России от 6 мая 1999 г. № 32н.

  2. Доходы организации, связанные с видами деятельности, установленными в п. 1.2 , относить к доходам по обычным видам деятельности и учитывать на счете 90 «Продажи».

  3. Доходы, отличные от доходов по обычным видам деятельности, считать прочими поступлениями и учитывать па счете 91 «Прочие доходы и расходы».

  4. Отражать доходы, возникающие как последствия чрезвычайных обстоятельств хозяйственной деятельности (стихийного бедствия, пожара, аварии, национализации имущества и т.н.) в составе чрезвычайных доходов и учитывал, на счете 99 «Прибыли и убытки».

  5. Доходы признавать с учетом суммовых разниц.

5.6 Признавать выручку от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг, доходом от обычных видов деятельности.

5.7 Признавать выручку в бухгалтерскомучете по моменту отгрузки товара, продукции, подписания Акта о выполненных работах, оказанных услугах независимо от факта поступления оплаты, если договором не предусмотрен иной порядок перехода права собственности на товары, продукцию.

5.8 При продаже продукции и товаров, выполненииработ, оказании услуг на условиях коммерческого кредита, предоставляемого в виде отсрочки или рассрочки оплаты, принимать выручку в бухгалтерском учете в полной сумме дебиторской задолженности.

5.9 Принимать к бухгалтерскому учету величину поступления и (или) дебиторской

задолженности по договорам, предусматривающим исполнение обязательств (оплату) не денежными средствами (бартер, обмен), по стоимости товаров (ценностей), полученных или подлежащих получению организацией, которая устанавливается исходя из цены, по которой в сравнимых обстоятельствах обычно организация определяет стоимость аналогичных товаров (ценностей).

5.10 При выдаче покупателем собственного векселя в счет оплаты товаров (работ, услуг) считать такие векселя товарными и учитывать на счете 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками», субсчет «Векселя полученные».

5.11 При получении от покупателя векселя третьего лица (вексель Сбербанка, Газпрома и т.п.) в счет оплаты товаров (работ, услуг) считать такие векселя финансовыми и учитывать на счете 58 «Финансовые вложения».

6. УЧЕТ ФИНАНСОВЫХ ВЛОЖЕНИЙ, ЗАЙМОВ И КРЕДИТОВ

6.1 Приниматъ ценные бумаги к учету в сумме фактических затрат с использованием счета 58 «Финансовые вложения».

  1. По долговым ценным бумагам разницу между суммой фактических затрат на приобретение и номинальной стоимостью относить на счет 91 «Прочие доходы и расходы» в течение срока их обращения равномерно по мере начисления причитающегося по ним дохода.

  1. Вести раздельный учет по операциям с ценными бумагами, обращающимися на

организованном рынке ценных бумаг и не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.

6.4 Учитывать займы и кредиты в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет займов и кредитов и затрат по их обслуживанию» (ПБУ 15/2008), утвержденному Приказом Минфина РФ от 06.10.2008 № 107н.

6.5 Учитывать краткосрочную задолженность на счете 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам».

6.6 Учитывать долгосрочную задолженность на счете 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам».

6.7 При наступлении срока, при котором до срока возврата кредита или займа остается 365 дней, долгосрочную задолженность:

  • не переводить в краткосрочную

6.8 Учитывать на следующий день по истечении срока платежа срочную задолженность как

просроченную с использованием счета 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», субсчет «Задолженность краткосрочная просроченная» и счета 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», субсчет «Задолженность долгосрочная просроченная».

6.9 Привлекать заемные средства (в случаях, предусмотренных законодательством):

путем выдачи векселей

6.10 Относить затраты но полученным заемным средствам, использованным на приобретение материально - производственных запасов, других ценностей, работ, услуг или выдачи авансов и задатков в счет их оплаты, на увеличение дебиторской задолженности, образовавшейся в связи с такой операцией. После погашении дебиторской задолженности затраты учитывать в соответствии с п. 8.11.

  1. Признавать затраты по полученнымзаемным средствам (кроме указанных в п. 8.1 1 и 8.18)расходами текущего периода независимо от того, в какой форме и когда фактически
    производятся указанные платежи, и учитывать, их на счете 91 - «Прочие доходы и расходы» равномерно (ежемесячно).

  2. Начислять проценты по полученным заемным средствам в соответствии с порядком, установленным в договорах.

  1. Показывать задолженность по полученным заемным средствам с учетом причитающихся на конец отчетного периода к уплате процентов согласно условиям договоров.

  2. В случае выдачи векселя задолженность по нему показывать с учетом причитающихся к
    оплате на конец отчетного периода процентов по условиям выдачи векселя.

6.15 Проценты по векселю или дисконт (разницу между суммой, указанной в векселе, и суммой фактически полученных денежных средств при размещении векселя) учитывать:

    • на счете 91 «Прочие доходы и расходы»

6.16. Дополнительные затраты, связанные с получением заемных средств, размещением
заемных обязательств учитывать:

    • на счете 91 «Прочие доходы и расходы»

6.17. В качестве дополнительных затрат, связанных с получением заемных средств, размещением заемных обязательств, учитывать расходы, связанные с:

  1. оказанием юридических и консультационных услуг

  2. осуществлением копировально - множительных работ

  3. оплатой налогов и сборов (в случаях, предусмотренных действующим законодательством)

  4. проведением экспертиз

  5. потреблением услуг связи

6.18.Затраты по полученным заемным средствам, непосредственно относящиеся к
приобретению и (или) строительству инвестиционного актива (объектам основных средств, имущественным комплексам и другим аналогичным активам, требующим большого времени и затрат на приобретение и (или) строительство):

  • относить на счет 91 «Прочие доходы и расходы» после принятия актива к бухгалтерскому учету в качестве объекта основных средств

  • относить на счет 91 «Прочие доходы и расходы», когда начисление амортизации не предусмотрено

6.19.Включать затраты по полученным заемным средствам в первоначальную стоимость
инвестиционного актива, если:

  1. возникли расходы по приобретению и (или) строительству инвестиционного актива

фактически начаты работ, связанных с формированием инвестиционного актива
3} возникли фактические затраты по займам и кредитам пли обязательств по их осуществлению

6.20.Временные вложения заемных средств, непосредственно относящихся к приобретению и
(или) строительству инвестиционного актива, с целью получения дохода:

  • осуществлять

7. УЧЕТ РАСЧЕТОВ

7.1. Учитывать авансы, выданные поставщикам, на счете 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», субсчет «Авансы выданные».

7.2. Учитывать авансы, полученные от покупателей, па счете 62 «Расчеты с покупателями и

заказчиками», субсчет «Авансы полученные».

7.3. Расчеты по средствам, принадлежащим комитентам (принципалам, доверителям).

осуществлять с использованием счета 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами».

7.4. Суммы кредиторской и депонентской задолженностей, по которым срок исковой давности

истек, списывать на счет 91 «Прочие доходы и расходы» на основании результатов инвентаризации в соответствии с приказом (распоряжением) руководителя.

7.5. Дебиторскую задолженность, по которой срок исковой давности истек, другие долги,

нереальные для взыскания, списывать на счет 91 «Прочие доходы и расходы» па основании результатов инвентаризации в соответствии с приказом (распоряжением) руководителя с одновременным принятием на забалансовый учет по счету 007 «Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов» для последующего наблюдения за ней в течение 5 лет.

7.6 Резервы по сомнительным долгам по расчетам за продукцию (товары, работы, услуги):
не создавать .

  1. Расчеты по налогам и сборам вести на счете 68 «Расчеты по налогам и сборам».

  2. Расчеты по ЕСН вести:

  • на счете 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»

7.9 Вести на счете 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению» учет расчетов:

  1. по социальному страхованию

  2. по части ЕСН, подлежащей перечислению в ПФР (страховая и накопительная части)

  3. по медицинскому страхованию

  4. по страхованию от несчастных случаев на производстве

7.10 Выплачивать заработную плату персоналу:
два раза в месяц до 27 числа и до 15 числа

7.11. Установить систему оплаты труда:

  • сдельно - премиальную

  • повременно - премиальную

7.12 Виды доплат, продолжительность отпусков, виды премий и т.п. определить в:

  1. коллективном договоре

  2. положении о премировании

  1. Рассчитывать средний заработок в соответствии со ст.139 Трудового Кодекса РФ,
    принятого 21 декабря 2001 года».

  2. Установить срок сдачи авансового отчета по подотчетным суммам, выданным на
    хозяйственные расходы:

  • последнее число месяца, в котором произошла выдача

  • авансовый отчет об использовании проездных денег предоставлять не позднее трех дней по возвращению из командировки, отпуска

7.15 Осуществлять расчеты с учредителями по выплате дивидендов:

  • с использованием счета 75 «Расчеты с учредителями», как для не состоящих в штате, так и для состоящих

  1. Все расчеты, по которым не предусмотрен отдельный счет/субсчет, осуществлять с использованием счета 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами».

  2. Учитывать на забалансовом счете 008 «Обеспечения обязательств и платежей получен-ные» все виды полученных обеспечений:

  1. залог

  2. поручительство

  3. гарантия

7.18 Учитывать на забалансовом счете 009 «Обеспечения обязательств и платежей выданные»
все виды выданных обеспечений:

  1. залог

  2. поручительство

  3. гарантия

  4. вексель, переданный по индоссаменту

7.19. Учитывать активы и обязательства, стоимость которых выражена в иностранной валюте, в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте» ПБУ 3/2000. утвержденным Приказом Министерства финансов РФ от 10.01.2000 г. № 2н.

7.20. При принятии к учету пересчитывать активы и обязательства, выраженные в иностранной валюте, в рубли по курсу Центрального банка Российской Федерации.

7.21. Не производить в связи с изменением курса иностранных валют по отношению к рублю после принятия к бухгалтерскому учету пересчет:

  1. величины уставного (складочного) капитала

  2. стоимости основных средств

  3. стоимости нематериальных активов

  4. стоимости материально - производственных запасов

  5. стоимости долгосрочных финансовых вложений

  6. других активов, не перечисленных в п. 9.22

7.22. Пересчитывать в связи с изменением курса иностранных валют по отношению к рублю на дату совершения операции в иностранной валюте и па отчетную дату составления
бухгалтерской отчетности стоимость:

  1. денежных знаков в кассе организации

  2. средств на счетах в кредитных организациях

  3. денежных и платежных документов

  4. краткосрочных ценных бумаг

  5. средств в расчетах (включая средства по заемным обязательствам) с юридическими и
    физическими лицами

7.23. Курсовую разницу зачислять:

на счет 91 «Прочие доходы и расходы» по мере ее принятия к бухгалтерскому учету - во всех остальных случаях

8. УЧЕТ РАСЧЕТОВ НО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ.

8.1. При отражении в бухгалтерском учете налога на прибыль условный расход (доход) по налогу на прибыль отражается по дебету (кредиту) счета 99 «Прибыли и убытки» на отдельном субсчете6 «Условный расход (доход) по налогу на прибыль» в корреспонденции с субсчетом 4 «Расчеты по налогу на прибыль» счета 68.

  1. Постоянные налоговые обязательства (активы) отражаются по дебету (кредиту) счета 99
    «Прибыли и убытки» на отдельном субсчете 7 «Постоянные налоговые обязательства
    (активы)».

  2. Отложенные налоговые активы отражаются в учете по дебету счета 09 «Отложенные
    налоговые активы» в корреспонденции с субсчетом 4 «Расчеты но налогу на прибыль» счета
    68. Отложенные налоговые обязательства отражаются по кредиту счета 77 «Отложенные
    налоговые обязательства» в корреспонденции с субсчетом 4 «Расчеты по налогу на прибыль»
    счета 68.

  3. В соответствии п. 19 ПБУ «Учет расчетов по налогу на прибыль» в бухгалтерском балансе отложенные налоговые активы и отложенные налоговые обязательства отражаются в развернутой форме в составе внеоборотных активов (долгосрочных обязательств).

  4. При получении в отчетном налоговом периоде убытка, который в соответствии с нормами налогового законодательства может быть перенесен на будущее, сумма налога, исчисленная с полученного убытка, отражается по дебету счета 09 «Отложенные налоговые активы» в
    корреспонденции с кредитом субсчета 4 «Расчеты по налогу на прибыль» счета 68.

  5. При ведении бухгалтерского учета учитывать, что ПБУ «Учет расчетов по налогу на
    прибыль» распространяется только на те виды хозяйственной деятельности (а следовательно,
    и на доходы и расходы, связанные с этими видами деятельности), в результате которых
    организация становится плательщиком налога на прибыль.

Главный бухгалтер Мощинецкий В.Б.

Приложение №2 к Приказу № 279 от 30.12.2010 г. УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ДЛЯ ЦЕЛЕЙ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ НАЛОГОМ НА ПРИБЫЛЬ размещено в п. 8.10 настоящего отчета.

7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж

Эмитент не осуществляет экспорт продукции (товаров, работ, услуг)

7.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года

Общая стоимость недвижимого имущества на дату окончания отчетного квартала, руб.: 37 651 232.91

Величина начисленной амортизации на дату окончания отчетного квартала, руб.: 19 665 967

Сведения о существенных изменениях в составе недвижимого имущества эмитента, произошедшие в течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала

Существенных изменений в составе недвижимого имущества в течении 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала не было

Сведения о любых приобретениях или выбытии по любым основаниям любого иного имущества эмитента, если балансовая стоимость такого имущества превышает 5 процентов балансовой стоимости активов эмитента, а также сведения о любых иных существенных для эмитента изменениях, произошедших в составе иного имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты окончания отчетного квартала:

Указанных изменений не было

7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента

15.05.2009 вступило в силу решение Арбитражного суда Сахалинской области по делу N№ А59-3991/08-С8 и Постановление пятого арбитражного апелляционного суда от 14.05.2009 по делу № А59-3991/08-С8 по иску ОАО "Сахалинэнерго" о взыскании с ОАО "Холмская жестянобаночная фабрика" задолженности за безучётную потребленную электрическую энергию на сумму 7 995 098 руб. 85 коп., а также взыскании государственной пошлины в размере 51 445 руб. 49 коп. - всего 8 046 544 руб. 34 коп. Решение Арбитражного суда Сахалинской области и Постановление пятого арбитражного апелляционного суда были обжалованы ОАО "Холмская жестянобаночная фабрика" в кассационную и надзорную инстанции и отклонены (Постановление ФАС Дальневосточного округа от 17.07.2009 № ФОЗ-3194/2009 и Определение ВАС № ВАС-11166/09 от 04.09. 2009). В других судебных процессах, которые могли существенно отразиться на его финансово-хозяйственной деятельности, в течение трёх лет, предшествующих дате окончания отчётного квартала, эмитент не участвовал.

VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах

8.1. Дополнительные сведения об эмитенте

8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента

Размер уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала, руб.: 38 858

Обыкновенные акции

Общая номинальная стоимость: 38 858

Размер доли в УК, %: 100

Привилегированные

Общая номинальная стоимость:

Размер доли в УК, %:

8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента

Изменений размера УК за данный период не было

8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента

За 2006 г.

Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента, формирующихся за счет его чистой прибыли

Наименование фонда: Резервный

Размер фонда, установленный учредительными документами: 10 процентов уставного капитала Общества

Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 6 000

Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 15

Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода:

Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода:

Направления использования данных средств:
Средства фонда не использовались

Наименование фонда: Фонд социальной поддержки

Размер фонда, установленный учредительными документами: Решением собрания акционеров от 10.07.2006 Фонд социальной поддержки создан в размере 4 500 000 руб. из чистой прибыли предыдущих лет.

Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 4 500 000

Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 11 538

Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода: 4 500 000

Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода:

Направления использования данных средств:
средства фонда не использовались

За 2007 г.

Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента, формирующихся за счет его чистой прибыли

Наименование фонда: Резервный

Размер фонда, установленный учредительными документами: 10 процентов уставного капитала Общества

Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 6 000

Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 15

Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода:

Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода:

Направления использования данных средств:
Средства фонда не использовались

Наименование фонда: Фонд социальной поддержки

Размер фонда, установленный учредительными документами: Решением собрания акционеров от 10.07.2006 Фонд социальной поддержки создан в размере 4 500 000 руб. из чистой прибыли предыдущих лет.

Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 4 066 056

Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 10 426

Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода: 3 231 056

Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода: 3 665 000

Направления использования данных средств:
Выплачены для компенсации роста цен на товары и услуги работникам предприятия 3 665 000 руб.

За 2008 г.

Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента, формирующихся за счет его чистой прибыли

Наименование фонда: Резервный

Размер фонда, установленный учредительными документами: 10 процентов уставного капитала Общества

Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 6 000

Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 15

Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода:

Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода:

Направления использования данных средств:
Средства фонда не использовались

Наименование фонда: Фонд социальной поддержки

Размер фонда, установленный учредительными документами: Решением собрания акционеров от 10.07.2006 Фонд социальной поддержки создан в размере 4 500 000 руб. из чистой прибыли предыдущих лет,;от 19.07.2007г. создан Фонд 3 231 056 руб.

Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 4 066 056

Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 10 426

Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода:

Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода:

Направления использования данных средств:
средства фонда не использовались

За 2009 г.

Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента, формирующихся за счет его чистой прибыли

Наименование фонда: Резервный

Размер фонда, установленный учредительными документами: 10 процентов уставного капитала Общества

Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 6 000

Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 15

Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода:

Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода:

Направления использования данных средств:
Средства фонда не использовались

Наименование фонда: Фонд социальной поддержки

Размер фонда, установленный учредительными документами: Решением собрания акционеров от 10.07.2006 Фонд социальной поддержки создан в размере 4 500 000 руб. из чистой прибыли предыдущих лет; от 19.07.2007г. создан Фонд 3 231 056 руб.

Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 3 032 678

Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 7 776

Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода:

Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода: 1 033 078

Направления использования данных средств:
компенсация роста цен

За 2010 г.

Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента, формирующихся за счет его чистой прибыли

Наименование фонда: Резервный

Размер фонда, установленный учредительными документами: 10 процентов уставного капитала Общества

Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 6 000

Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 15

Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода:

Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода:

Направления использования данных средств:
Средства фонда не использовались

Наименование фонда: Фонд социальной поддержки

Размер фонда, установленный учредительными документами: Решением собрания акционеров от 10.07.2006 Фонд социальной поддержки создан в размере 4 500 000 руб. из чистой прибыли предыдущих лет; от 19.07.2007г. создан фонд 3 231 056 руб.

Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 3 032 678

Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 7 776

Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода:

Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода:

Направления использования данных средств:
средства фонда не использовались

За отчетный квартал

Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента, формирующихся за счет его чистой прибыли

Наименование фонда: Резервный

Размер фонда, установленный учредительными документами: 10 процентов уставного капитала Общества.

Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 6 000

Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 15

Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода: 0

Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода: 0

Направления использования данных средств:
Средства фонда не использовались.

Наименование фонда: Фонд социальной поддержки

Размер фонда, установленный учредительными документами: Решением собрания акционеров от 10.07.2006 Фонд социальной поддержки создан в размере 4 500 000 руб. из чистой прибыли предыдущих лет.

Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 3 032 678

Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 7 776

Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода: 0

Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода: 0

Направления использования данных средств:
Средства Фонда социальной поддержки в отчётном периоде не использовались.

8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента

Наименование высшего органа управления эмитента: Общее собрание акционеров.

Порядок уведомления акционеров (участников) о проведении собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
Сообщение акционерам о проведении Общего собрания акционеров осуществляется путём направления им письменного увежомления. Общее собранияе акционеров вправе принять решение сообщать акционерам о проведении Общего собрания акционеров путем опубликования информации в органах печати.

Лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) внеочередного собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок направления (предъявления) таких требований:
Внеочередное собрание акционеров проводится по решению Совета директоров Общества на основании его собственной инициативы, требования Ревизионной комиссии (Ревизора), аудитора Общества, а также акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10 % (десяти) процентов голосующих акций Общества на дату предъявления требования. Требование о созыве внеочередного собрания акционеров направляется Совету директоров.

Порядок определения даты проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
Дата проведения собрания определяется Советом директоров. В случае, если в течение 10 дней с даты предъявления требования Ревизионной комиссии, аудитора Общества, или акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее, чем 10 % (десяти) процентов голосующих акций Общества, не принято решение о созыве внеочередного собрания акционеров или принято решение об отказе от его созыва, внеочередное общее собрание может собираться лицами, требующими его созыва.

Лица, которые вправе вносить предложения в повестку дня собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок внесения таких предложений:
Вносить предложение в повестку дня годового собрания могут: Совет директоров, а также акционер (акционеры) Общества, обладающие в совокупности 2 % (двумя) и более процентами акций. Акционер (акционеры) Общества, обладающие в совокупности 2 % (двумя) и более процентами акций, вправе в срок не позднее 30 (тридцати) дней после окончания финансового года внести вопросы в повестку дня годового общего собрания акционеров. Вносить предложения в повестку дня внеочередного собрания могут: Совет директоров, Ревизионная комиссия, Аудитор Общества или акционер (акционеры), обладающие в совокупности не менее, чем 10 процентами голосующих акций Общества.

Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок ознакомления с такой информацией (материалами):
Знакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания могут лица, имеющие право на участие в общем собрании. Порядок ознакомления с такой информацией (материалами) определяется в сообщении о проведении собрания.

Порядок оглашения (доведения до сведения акционеров (участников) эмитента) решений, принятых высшим органом управления эмитента, а также итогов голосования:
Решения, принятые высшим органом управления эмитента - общим собранием акционеров и итоги голосования оглашаются на общем собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование, или доводятся не позднее 10 дней после составления протокола об итогах голосования в форме отчёта об итогах голосования до сведения лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, в порядке, предусмотренном для сообщения о проведении общего собрания акционеров.

8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций

Указанных организаций нет

8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом

За 2006 г.

Указанные сделки в течение данного периода не совершались

За 2007 г.

Существенные сделки (группы взаимосвязанных сделок), размер обязательств по каждой из которых составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента по данным его бухгалтерской отчетности за последний отчетный квартал, предшествующий дате совершения сделки

Дата совершения сделки: 26.06.2007

Вид и предмет сделки:
Кредитный договор

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
АК СБ РФ (ОАО) (Кредитор) предоставляет ОАО “Холмская жестянобаночная фабрика” (Заемщик) в течение определённого сроком договора кредит.

Срок исполнения обязательств по сделке: 25.12.2008

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Кредитор - АК СБ РФ (ОАО); Заемщик - открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика"

Размер сделки в денежном выражении: 50 000 000

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 20.5

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 243 797 000

Дата совершения сделки: 09.08.2007

Вид и предмет сделки:
Кредитный договор

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
Акционерный Коммерческий банк “Промсвязьбанк” (закрытое акционерное общество) (Кредитор) предоставляет ОАО “Холмская жестянобаночная фабрика” (Заемщик) в течение определённого сроком договора кредит.

Срок исполнения обязательств по сделке: 09.02.2009

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Кредитор - Акционерный Коммерческий банк “Промсвязьбанк” (закрытое акционерное общество); Заемщик - Открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика”

Размер сделки в денежном выражении: 10 000 000

Валюта: USD

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 91.8

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 275 997 000

Сделка является крупной сделкой

Сведения об одобрении сделки

Орган управления эмитента, принявший решение об одобрении сделки: Общее собрание акционеров

Дата принятия решение об одобрении сделки: 06.08.2007

Дата составления протокола: 06.08.2007

Номер протокола:

За 2008 г.

Существенные сделки (группы взаимосвязанных сделок), размер обязательств по каждой из которых составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента по данным его бухгалтерской отчетности за последний отчетный квартал, предшествующий дате совершения сделки

Дата совершения сделки: 21.02.2008

Вид и предмет сделки:
Договор поручительства

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
Открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика” (Поручитель) обязуется отвечать перед Коммерческим банком “Долинск” (закрытое акционерное общество) за исполнение закрытым акционерным обществом “Рыбокомбинат Островной” (Заемщик) всех обязательств по договору кредитной линии.

Срок исполнения обязательств по сделке: 21.11.2009

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Кредитор - Коммерческий банк “Долинск” (закрытое акционерное общество); Поручитель - открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика”; Заемщик - закрытое акционерное общества “Рыбокомбинат Островной”.

Размер сделки в денежном выражении: 40 000 000

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 10.2

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 390 265 000

Дата совершения сделки: 15.07.2008

Вид и предмет сделки:
Договор поручительства

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
В целях обеспечения исполнения всех обязательств по Кредитному договору об открытии невозобновляемой кредитной линии № 169 от 15 июля 2008 г. закрытого акционерного общества “Рыбокомбинат Островной” перед Акционерным коммерческим Сберегательным банком Российской Федерации (открытое акционерное общество) Южно-Сахалинским отделением № 8567 открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика” выступило в качестве поручителя.

Срок исполнения обязательств по сделке: 14.07.2009

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество) Южно-Сахалинское отделение № 8567; Поручитель - открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика”; Заемщик - закрытое акционерное общества “Рыбокомбинат Островной”

Размер сделки в денежном выражении: 69 500 000

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 17.3

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 402 141 000

Дата совершения сделки: 28.07.2008

Вид и предмет сделки:
договор о залоге товаров в обороте

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
Открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика” (Залогодатель) передаёт открытому акционерному обществу “Российский Сельскохозяйственный банк” (Залогодержатель) в залог принадлежащие Залогодателю на праве собственности товары в обороте в качестве обеспечения надлежащего исполнения обязательств по Договору кредитной линии № 086300/0044, заключенному 08 июля 2008 года обществом с ограниченной ответственностью “Кэнед Фуд” с Залогодержателем.

Срок исполнения обязательств по сделке: 17.06.2009

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Залогодержатель - открытое акционерное общество “Российский Сельскохозяйственный банк”; Залогодатель - открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика”;Выгодоприобретатель - общество с ограниченной ответственностью “Кэнед Фуд”

Размер сделки в денежном выражении: 69 922 000

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 17.4

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 402 141 000

Дата совершения сделки: 08.09.2008

Вид и предмет сделки:
Договор поручительства

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
Открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика” (Поручитель) обязуется отвечать перед Акционерным коммерческим Сберегательным банком РФ (открытое акционерное общество) Южно-Сахалинским отделением № 8567 за исполнение закрытым акционерным обществом “Рыбокомбинат Островной” (Заемщик) всех обязательств по договору невозобновляемой кредитной линии.

Срок исполнения обязательств по сделке: 06.11.2009

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Кредитор - Акционерный коммерческий Сберегательный банк РФ (открытое акционерное общество) Южно-Сахалинское отделение № 8567; Поручитель - открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика”; Заемщик - закрытое акционерное общества “Рыбокомбинат Островной”

Размер сделки в денежном выражении: 115 000 000

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 27.8

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 414 140 000

Сделка является крупной сделкой

Сведения об одобрении сделки

Орган управления эмитента, принявший решение об одобрении сделки: Совет директоров

Дата принятия решение об одобрении сделки: 29.08.2008

Дата составления протокола: 03.09.2008

Номер протокола: Протокол №2

Дата совершения сделки: 24.10.2008

Вид и предмет сделки:
Договор о залоге оборудования

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
Открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика” (Залогодатель) передаёт открытому акционерному обществу “Российский Сельскохозяйственный банк” (Залогодержатель) в залог принадлежащее Залогодателю на праве собственности движимое имущество (оборудование) в качестве обеспечения надлежащего исполнения обязательств по Договору кредитной линии № 086300/0067, заключенному 24 октября 2008 года с Залогодержателем.

Срок исполнения обязательств по сделке: 22.10.2009

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Залогодержатель - открытое акционерное общество “Российский Сельскохозяйственный банк”; Залогодатель - открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика”.

Размер сделки в денежном выражении: 177 579 098.4

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 48.3

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 367 460 000

Сделка является крупной сделкой

Сведения об одобрении сделки

Орган управления эмитента, принявший решение об одобрении сделки: Совет директоров

Дата принятия решение об одобрении сделки: 06.10.2008

Дата составления протокола: 16.10.2008

Номер протокола: Протокол №6

Дата совершения сделки: 24.10.2008

Вид и предмет сделки:
Кредитный договор

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
Открытое акционерное общество “Российский Сельскохозяйственный банк” (Кредитор) предоставляет Открытому акционерному обществу “Холмская жестянобаночная фабрика” (Заемщик) в течение определенного сроком договора кредит.

Срок исполнения обязательств по сделке: 22.10.2009

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Кредитор - Открытое акционерное общество “Российский Сельскохозяйственный банк”; Заемщик - Открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика”.

Размер сделки в денежном выражении: 152 500 000

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 41.5

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 367 460 000

Сделка является крупной сделкой

Сведения об одобрении сделки

Орган управления эмитента, принявший решение об одобрении сделки: Совет директоров

Дата принятия решение об одобрении сделки: 06.10.2008

Дата составления протокола: 16.10.2008

Номер протокола: Протокол №6

Дата совершения сделки: 15.12.2008

Вид и предмет сделки:
Договор об ипотеке (залоге недвижимости)

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
Открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика” (Залогодатель) передаёт Открытому акционерному обществу “Российский Сельскохозяйственный банк” (Залогодержатель) в залог принадлежащее Залогодателю на праве собственности недвижимое имущество в качестве обеспечения надлежащего исполнения обязательств по Кредитному договору об открытии невозобновляемой кредитной линии № 086300/0067, заключенному 24 октября 2008 года с Залогодержателем.

Срок исполнения обязательств по сделке: 22.10.2009

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Залогодержатель - открытое акционерное общество “Российский Сельскохозяйственный банк”; Залогодатель - открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика”.

Размер сделки в денежном выражении: 110 995 061

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 30.2

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 367 460 000

Сделка является крупной сделкой

Сведения об одобрении сделки

Орган управления эмитента, принявший решение об одобрении сделки: Совет директоров.

Дата принятия решение об одобрении сделки: 03.12.2008

Дата составления протокола: 03.12.2008

Номер протокола: Протокол №8

Дата совершения сделки: 18.12.2008

Вид и предмет сделки:
Договор об ипотеке (залоге недвижимости)

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
Открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика” (Залогодатель) передаёт Открытому акционерному обществу “Российский Сельскохозяйственный банк” (Залогодержатель) в залог принадлежащее Залогодателю на праве собственности недвижимое имущество в качестве обеспечения надлежащего исполнения обязательств по Договору кредитной линии № 086300/0147, заключенному 17 декабря 2008 года Закрытым акционерным обществом “Рыбокомбинат Островной” с Залогодержателем.

Срок исполнения обязательств по сделке: 22.10.2009

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Залогодержатель - открытое акционерное общество “Российский Сельскохозяйственный банк”; Залогодатель - открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика”; Выгодоприобретатель - закрытое акционерное общество “Рыбокомбинат Островной”.

Размер сделки в денежном выражении: 176 380 800

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 48

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 367 460 000

Сделка является крупной сделкой

Сведения об одобрении сделки

Орган управления эмитента, принявший решение об одобрении сделки: Совет директоров

Дата принятия решение об одобрении сделки: 08.12.2008

Дата составления протокола: 08.12.2008

Номер протокола: Протокол №9

За 2009 г.

Существенные сделки (группы взаимосвязанных сделок), размер обязательств по каждой из которых составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента по данным его бухгалтерской отчетности за последний отчетный квартал, предшествующий дате совершения сделки

Дата совершения сделки: 12.05.2009

Вид и предмет сделки:
Договор поручительства

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
В целях обеспечения исполнения всех обязательств по Кредитному договору об открытии невозобновляемой кредитной линии № 317 от 12 мая 2009 г. Закрытого акционерного общества “Рыбокомбинат Островной” перед Акционерным коммерческим Сберегательным банком Российской Федерации (открытое акционерное общество) Южно-Сахалинским отделением № 8567 Открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика” выступило в качестве поручителя.

Срок исполнения обязательств по сделке: Поручительство дано с 12.05.2009 г. до полного исполнения заемщиком своих обязательств.

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Кредитор - Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество) Южно-Сахалинское отделение № 8567; Поручитель - открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика”; Заемщик - закрытое акционерное общество “Рыбокомбинат Островной”.

Размер сделки в денежном выражении: 80 000 000

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 17.8

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 450 354 000

Дата совершения сделки: 05.06.2009

Вид и предмет сделки:
Договор о залоге товаров в обороте

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
Открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика” (Залогодатель) передаёт Открытому акционерному обществу “Российский Сельскохозяйственный банк” (Залогодержатель) в залог принадлежащие Залогодателю на праве собственности товары в обороте в качестве обеспечения надлежащего исполнения обязательств по Договору об
открытии кредитной линии № 096300/0043, заключенному 05 июня 2009 года обществом с ограниченной ответственностью “Кэнед Фуд” с Залогодержателем.

Срок исполнения обязательств по сделке: 03 06.2010

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Залогодержатель - Открытое акционерное общество “Российский Сельскохозяйственный банк”; Залогодатель - Открытое акционерное общество “Холмская жестянобаночная фабрика”; выгодоприобретатель - Общество с ограниченной ответственностью “Кэнед Фуд”.

Размер сделки в денежном выражении: 50 856 942.15

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 11.3

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 450 354 000

Дата совершения сделки: 27.07.2009

Вид и предмет сделки:
Договор о залоге оборудования.

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
Открытое акционерное общество "Холмская жестянобаночная фабрика" (Залогодатель) передает открытому акционерному обществу "Российский Сельскохозяйственный банк" (Залогодержатель) в залог принадлежащее Залогодателю на праве собственности движимое имущество (оборудование) в качестве обеспечения надлежащего исполнения обязательств по Договору об открытии кредитной линии , заключенному с Залогодержателем.

Срок исполнения обязательств по сделке: 26.07.2010

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Залогодержатель - открытое акционерное общество "Российский Сельскохозяйственный банк"; Залогодатель - открытое акционерное общество "Холмская жестянобаночная фабрика".

Размер сделки в денежном выражении: 160 005 869

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 21.1

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 758 817 000

Дата совершения сделки: 06.08.2009

Вид и предмет сделки:
Договор поручительства.

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
В целях обеспечения исполнения всех обязательств по Кредитному договору об открытии невозобновляемой кредитной линии закрытого акционерного общества "Рыбокомбинат Островной" перед Акционерным коммерческим Сберегательным банком Российской Федерации (открытое акционерное общество) Южно-Сахалинским отделением № 8567 открытое акционерное общество "Холмская жестянобаночная фабрика" выступило в качестве поручителя. Поручитель несёт солидарную с должником ответственность.

Срок исполнения обязательств по сделке: 04.02.2011

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Кредитор - Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество) Южно-Сахалинское отделение № 8567; Поручитель - открытое акционерное общество "Холмская жестянобаночная фабрика"; Заемщик - закрытое акционерное общество "Рыбокомбинат Островной".

Размер сделки в денежном выражении: 100 000 000

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 13.2

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации:

Дата совершения сделки: 03.09.2009

Вид и предмет сделки:
Договор о залоге товаров в обороте.

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
Открытое акционерное общество "Холмская жестянобаночная фабрика" (Залогодатель) передает открытому акционерному обществу "Российский Сельскохозяйственный банк" (Залогодержатель) в залог принадлежащие Залогодателю на праве собственности товары, находящиеся в торговом обороте, в качестве обеспечения надлежащего исполнения обязательств по Договору об открытии кредитной линии , заключенному обществом с ограниченной ответственностью "Кэнед Фуд" с Залогодержателем.

Срок исполнения обязательств по сделке: 24.08.2010

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Залогодержатель - открытое акционерное общество "Российский Сельскохозяйственный банк"; Залогодатель - открытое акционерное общество "Холмская жестянобаночная фабрика"; Выгодоприобретатель - общество с ограниченной ответственностью "Кэнед Фуд".

Размер сделки в денежном выражении: 80 000 000

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 10.5

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 758 817 000

Дата совершения сделки: 09.11.2009

Вид и предмет сделки:
Договор поручительства

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
В соответствии с Договором эмитент обязуется отвечать перед Акционерным коммерческим Сберегательным банком РФ (ОАО) Южно-Сахалинским отделением № 8567 за исполнение ЗАО «Рыбокомбинат Островной» всех обязательств по Кредитному договору, заключенному между Акционерным коммерческим Сберегательным банком РФ (ОАО) Южно-Сахалинским отделением № 8567 и ЗАО «Рыбокомбинат Островной»

Срок исполнения обязательств по сделке: 06.05.2011г

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: : Кредитор – Акционерный коммерческий Сберегательный банк РФ (открытое акционерное общество) Южно-Сахалинское отделение № 8567; Поручитель – открытое акционерное общество «Холмская жестянобаночная фабрика» ; Заемщик – закрытое акционерное общество «Рыбокомбинат Островной».

Размер сделки в денежном выражении: 120 000 000

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 17

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 703 376 000

Дата совершения сделки: 10.12.2009

Вид и предмет сделки:
Договор поручительства

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
Открытое акционерное общество «Холмская жестянобаночная фабрика» (Поручитель) обязуется отвечать перед Акционерным коммерческим банком «Банк Мосвы» (открытое акционерное общество) за исполнение обществом с ограниченной ответственностью «Кэнед Фуд» (Заемщик) всех обязательств по Кредитному договору об открытии кредитной линии в целях обеспечения исполнения всех обязательств по Кредитному договору общества с ограниченной ответственностью «Кэнед Фуд» перед Акционерным коммерческим банком «Банк Москвы» (открытое акционерное общество) открытое акционерное общество «Холмская жестянобаночная фабрика» выступило в качестве поручителя

Срок исполнения обязательств по сделке: 09.12.2011

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Кредитор – Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы», Залогодатель - ОАО «Холмская жестянобаночная фабрика», Заемщик – общество с ограниченной ответственностью «Кэнд Фуд»

Размер сделки в денежном выражении: 76 000 000

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 10.8

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 703 376 000

За 2010 г.

Существенные сделки (группы взаимосвязанных сделок), размер обязательств по каждой из которых составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента по данным его бухгалтерской отчетности за последний отчетный квартал, предшествующий дате совершения сделки

Дата совершения сделки: 25.08.2010

Вид и предмет сделки:
Договор залога

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
Открытое акционерное общество "Холмская жестянобаночная фабрика" (Залогодатель) передает Открытому акционерному обществу "Российский Сельскохозяйственный банк" (Залогодержатель) в залог принадлежащее Залогодателю на праве собственности товаро-материальные ценности (жесть, банка) в качестве обеспечения надлежащего исполнения обязательств Обществом с ограниченной ответственностью "Кэнед Фуд" по Кредитному договору об открытии кредитной линии , заключенному с Залогодержателем.

Срок исполнения обязательств по сделке: 18.07.2011

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Залогодержатель - Открытое акционерное общество "Российский Сельскохозяйственный банк"; Залогодатель - Открытое акционерное общество "Холмская жестянобаночная фабрика".

Размер сделки в денежном выражении: 78 443 000

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 11.6

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 674 739 000

Дата совершения сделки: 13.09.2010

Вид и предмет сделки:
Договор поручительства

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
В соответствии с Договором эмитент обязуется отвечать перед Акционерным коммерческим Сберегательным банком РФ (ОАО) за исполнение ЗАО «Рыбокомбинат Островной» всех обязательств по Кредитному договору, заключенному между Акционерным коммерческим Сберегательным банком РФ (ОАО) и ЗАО «Рыбокомбинат Островной».

Срок исполнения обязательств по сделке: 12.03.2012

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: : Кредитор – Акционерный коммерческий Сберегательный банк РФ (открытое акционерное общество); Поручитель – Открытое акционерное общество «Холмская жестянобаночная фабрика» ; Заемщик – Закрытое акционерное общество «Рыбокомбинат Островной».

Размер сделки в денежном выражении: 67 000

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 9.9

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 674 739 000

Дата совершения сделки: 18.10.2010

Вид и предмет сделки:
Договор поручительства

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
В соответствии с Договором эмитент обязуется отвечать перед ОАО "Сберегбанк России" за исполнение ЗАО «Рыбокомбинат Островной» всех обязательств по Кредитному договору, заключенному между ОАО "Сбербанк России" и ЗАО «Рыбокомбинат Островной».

Срок исполнения обязательств по сделке: 17.04.2012

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Кредитор – ОАО "Сбербанк России"; Поручитель – Открытое акционерное общество «Холмская жестянобаночная фабрика» ; Заемщик – Закрытое акционерное общество «Рыбокомбинат Островной».

Размер сделки в денежном выражении: 132 000 000

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 17.65

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 747 675 000

За отчетный квартал

Указанные сделки в течение данного периода не совершались

8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента

Известных эмитенту кредитных рейтингов нет

8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента

Категория акций: обыкновенные

Номинальная стоимость каждой акции (руб.): 1

Количество акций, находящихся в обращении (количество акций, которые не являются погашенными или аннулированными): 38 858

Количество дополнительных акций, находящихся в процессе размещения (количество акций дополнительного выпуска, в отношении которого не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска): 0

Количество объявленных акций: 0

Количество акций, находящихся на балансе эмитента: 0

Количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам эмитента: 0

Выпуски акций данной категории (типа):

Дата государственной регистрации

Регистрационный номер

19.09.2003

1-01-30870-F

Права, предоставляемые акциями их владельцам:
- участвовать в управлении делами Общества, в том числе участвовать в общих собраниях лично или через представителя, избирать и быть избранным на выборные должности в Обществе;
- получать информацию о деятельности Общества и знакомиться с бухгалтерскими и иными документами в установленном Уставом порядке;
- принимать участие в распределении прибыли;
- получать пропорционально количеству имеющихся у него акций долю прибыли (дивиденды), подлежащую распределению среди акционеров;
- получать в случае ликвидации Общества часть имущества (или его денежный эквивалент) пропорционально количеству принадлежащих ему акций;
- требовать и получать копии (выписки) протоколов и решений общего собрания, а также копии решений других органов управления Общества.
Акционеры вправе иметь другие права, предоставляемые акционерам Уставом и дейтсвующим законодательством.
Акционер (акционеры), обладающий в совокупности 2 % (двумя) и более процентами акций, вправе внести в повестку дня годового общего собрания акционеров не более 2 (двух) предложений и выдвинуть кандидатов в Совет директоров и Ревизионную комиссию в срок не позднее 90 (девяносто) дней после окончания финансового года. Акционер (акционеры), владеющий в совокупности не менее чем 10 % процентами обыкновенных акций Общества от общего количества размещенных голосующих акций, имеют право:
- предъявлять требование о созыве, а в предусмотренных Уставом Общества случаях созывать внеочередное общее собрание акционеров Общества;
- требовать проверки (ревизи) финансово-хозяйственной деятельности Общества.

Иные сведения об акциях, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента

8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)

Указанных выпусков нет

8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых находятся в обращении

Указанных выпусков нет

8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)

Указанных выпусков нет

8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска

Эмитент не размещал облигации с обеспечением, обязательства по которым еще не исполнены

8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска

Эмитент не размещал облигации с обеспечением, которые находятся в обращении (не погашены) либо обязательства по которым не исполнены (дефолт)

8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием

Эмитент не размещал облигации с ипотечным покрытием, обязательства по которым еще не исполнены

8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента

Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента: регистратор

Сведения о регистраторе

Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество "Московский Фондовый Центр".

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО "Московский Фондовый Центр"

Место нахождения: РФ, 107078, г. Москва, Орликов переулок, д. 5, стр. 3.

ИНН: 7718124439

ОГРН: 1027739035510

Данные о лицензии на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг

Номер: 10-000-1-00251

Дата выдачи: 16.08.2002

Дата окончания действия:

Бессрочная

Наименование органа, выдавшего лицензию: ФКЦБ (ФСФР) России

Дата, с которой регистратор осуществляет ведение реестра владельцев ценных бумаг эмитента: 02.12.2002

8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам

Нерезидентов нет.

8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента

1. Налогообложение доходов физических и юридических лиц, полученные в виде дивидендов.
Согласно Налоговому Кодексу Российской Федерации доходы физических и юридических лиц, полученные в виде дивидендов, подлежат налогообложению. Если источником дохода налогоплательщика в виде дивидендов является российская организация, указанная организация признается налоговым агентом.
1.1 Налогообложение дивидендов выплачиваемых российским организациям.
В соответствии с Главой 25. Налогового кодекса, налог на доходы юридических лиц – налоговых резидентов Российской Федерации по размещенным ценным бумагам в виде дивидендов взимается по ставке 9%.
Сумма налога, подлежащего удержанию из доходов налогоплательщика - получателя дивидендов, исчисляется налоговым агентом по следующей формуле:
Н = К х С х (д - Д),
где:
Н - сумма налога, подлежащего удержанию;
К - отношение суммы дивидендов, подлежащих распределению в пользу налогоплательщика - получателя дивидендов, к общей сумме дивидендов, подлежащих распределению налоговым агентом;
С - соответствующая налоговая ставка, равная 9%;
д - общая сумма дивидендов, подлежащая распределению налоговым агентом в пользу всех налогоплательщиков - получателей дивидендов;
Д - общая сумма дивидендов, полученных самим налоговым агентом в текущем отчетном (налоговом) периоде и предыдущем отчетном (налоговом) периоде (за исключением доходов в виде дивидендов, в отношении которых применяется ставка, равная 0%) к моменту распределения дивидендов в пользу налогоплательщиков - получателей дивидендов, при условии, если данные суммы дивидендов ранее не учитывались при определении налоговой базы, определяемой в отношении доходов, полученных налоговым агентом в виде дивидендов.
В случае, если значение Н составляет отрицательную величину, обязанность по уплате налога не возникает и возмещение из бюджета не производится.
Налоговый агент обязан удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате.
Налоги с доходов в виде дивидендов взимаются у источника выплаты этих самых доходов и перечисляются в бюджет налоговым агентом, осуществившем выплату, в течение 10 дней со дня выплаты дохода.
1.2 Налогообложение дивидендов выплачиваемых иностранным организациям.
В соответствии с Главой 25. Налогового кодекса, налог на доходы иностранных юридических лиц – нерезидентов – по размещенным ценным бумагам в виде дивидендов взимается по ставке 15%.
При выплате дивидендов иностранным юридическим лицам, налоговая база налогоплательщика – получателя дивидендов по каждой такой выплате определяется как сумма выплачиваемых дивидендов.
В случае выплаты налоговым агентом иностранной организации доходов, которые в соответствии с международными договорами (соглашениями) облагаются налогом в Российской Федерации по пониженным ставкам, исчисление и удержание суммы налога с доходов производятся налоговым агентом по соответствующим пониженным ставкам при условии предъявления иностранной организацией налоговому агенту подтверждения, предусмотренного п. 1 ст. 312 НК РФ. Подтверждение должно быть предоставлено налоговому агенту, выплачивающему доход, до даты выплаты дохода.
Налоги с доходов в виде дивидендов взимаются у источника выплаты этих самых доходов и перечисляются в бюджет налоговым агентом, осуществившем выплату, в течение 10 дней со дня выплаты дохода.
1.3 Налогообложение дивидендов выплачиваемых физическим лицам – резидентам Российской Федерации.
В соответствии с Главой 23. Налогового кодекса РФ доходы физических лиц – налоговых резидентов Российской Федерации от долевого участия в деятельности организаций, полученных в виде дивидендов, облагаются налогом по ставке 9%.
Сумма налога, подлежащего удержанию из доходов налогоплательщика - получателя дивидендов, исчисляется налоговым агентом по следующей формуле:
Н = К х С х (д - Д),
где:
Н - сумма налога, подлежащего удержанию;
К - отношение суммы дивидендов, подлежащих распределению в пользу налогоплательщика - получателя дивидендов, к общей сумме дивидендов, подлежащих распределению налоговым агентом;
С - соответствующая налоговая ставка, равная 9%;
д - общая сумма дивидендов, подлежащая распределению налоговым агентом в пользу всех налогоплательщиков - получателей дивидендов;
Д - общая сумма дивидендов, полученных самим налоговым агентом в текущем отчетном (налоговом) периоде и предыдущем отчетном (налоговом) периоде (за исключением доходов в виде дивидендов, в отношении которых применяется ставка, равная 0%) к моменту распределения дивидендов в пользу налогоплательщиков - получателей дивидендов, при условии, если данные суммы дивидендов ранее не учитывались при определении налоговой базы, определяемой в отношении доходов, полученных налоговым агентом в виде дивидендов.
В случае, если значение Н составляет отрицательную величину, обязанность по уплате налога не возникает и возмещение из бюджета не производится.
В соответствии со ст.226 НК РФ российская организация, являющаяся источником дохода налогоплательщика в виде дивиденда, признается налоговым агентом, на которого возлагаются обязанность исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить сумму налога. Налоговый агент обязан перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня фактического получения в банке наличных денежных средств на выплату дохода, а также дня перечисления дохода со счетов налоговых агентов в банке на счета налогоплательщика либо по его поручению на счета третьих лиц в банках.
1.4 Налогообложение дивидендов выплачиваемых физическим лицам, не являющими резидентам Российской Федерации.
В соответствии с Главой 23. Налогового кодекса РФ доходы физических лиц не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации, полученных в виде дивидендов облагаются налогом по ставке 15%.
При выплате налоговым агентом дивидендов физическому ли