textarchive.ru

Главная > Автореферат диссертации


Содержание

Содержание 2

Введение 3

1 Страховой рынок как объект статистического исследования 5

1.1 Понятие страховой статистики 5

1.2 Методологические вопросы статистического анализа состояния и развития сети страховых организаций 7

2 Методы изучения региональной страховой статистики 10

3 Практическая часть 18

Заключение 34

Список используемой литературы 35

Введение

Страхование является одним из важнейших социально-экономических институтов, деятельность которого реально сказывается на повышении эффективности общественного развития, способствует поддержанию достигнутого уровня благосостояния, а также решению насущных задач государственной и личной безопасности. Большое практическое значение страхования заключается в том, что оно является специфической системой, ориентированной на возмещение убытков, нанесенных имуществу или личности людей случайными опасными событиями. В настоящее время в Российской Федерации со стороны отдельных общественных институтов наблюдается недооценка роли и места страхования в экономике и социальной жизни страны. Через российский страховой рынок сейчас перераспределяется примерно 2-3% валового национального продукта, что в 4-5 раз меньше чем в США, Японии и государствах Западной Европы.

Разработка и осуществление федеральных и региональных программ в области развития и повышения эффективности отечественного страхового бизнеса, несомненно, служит перспективным направлением инвестиций и обязательно должны опираться на достоверные и точные оценки параметров действующей совокупности страховых организаций, которые могут быть получены только при помощи всесторонних статистических исследований Зарубежный и российский опыт страхового бизнеса показывает, что сбор, обработка и анализ статистической информации являются ключевыми вопросами, связанными с обеспечением высокой эффективности страховой деятельности. Более того, качество страховых услуг в значительной степени зависит от наличия полной и достоверной страховой статистики. Однако российские страховщики в настоящее время не могут в полной мере пользоваться адекватной современному состоянию российской национальной системы страхования статистической базой, в чем и заключается актуальность выбранной темы. Страхование является одним из важнейших элементов системы рыночных отношений и обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений.

Формирование общих баз данных по страховой статистике это естественный процесс становления страхового рынка. В западных странах он начался в середине прошлого века. Несмотря на конкуренцию, страховые компании сравнительно быстро поняли необходимость объединения имеющегося у них статистического материала. Аналогичные статистические службы созданы и в России. Причем сегодня сбор данных страховой статистики не ограничивается страхованием жизни, а охватывает многие виды страхования, относящиеся к так называемому страхованию "не-жизни", например имущественное страхование, страхование автогражданской ответственности и др.

Наличие обширных, создаваемых десятилетиями, баз данных страховой статистики, позволяет страховщикам эффективно решать проблему принятия к страхованию новых рисков.

Целью данной работы является статистическое исследование страхового рынка. Необходимым условием для достижения этой цели является решение следующих задач:

Дать понятие страховому рынку, как объекту статистики;

Рассмотреть методы изучения региональной страховой статистики

Работа состоит из введения, теоретической части, практической части, заключения и списка используемой литературы.

Теоретической и методологической базой исследования послужили труды российских и зарубежных авторов, посвященные проблемам организации и экономики страхового дела, а также статистики страхования.

1Страховой рынок как объект статистического исследования

1.1Понятие страховой статистики

Страховая статистика (англ. insurance statistics) - составная часть статистики финансов, предметом которой являются результаты деятельности страховых организаций, страховые операции и страховые случаи. Задачи страховой статистики заключаются в сборе и обработке данных, разработке статистических показателей, анализе отчетных данных и статистических закономерностей, относящихся к страховому делу. Сбор данных производится путем составления страховой компанией отчетов по формам, утвержденным Госкомстатом РФ и Минфином РФ, включая формы федерального государственного статистического наблюдения за деятельностью страховой организации и формы ведомственного государственного статистического наблюдения за деятельностью страховых организаций. В них предусматриваются как стоимостные, так и натуральные показатели страхования.

На основе данных, собираемых путем статистического наблюдения, составляется обобщенная сводка о застрахованных объектах, собранных взносах и произвел, выплатах, о распространении среди населения добровольных видов страхования, производятся соотв. группировки данных, исчисляются статистические показатели, характеризующие охват страхового поля, структуру страховых взносов (по видам страхования), их динамику, частота и последствия страховых случаев. Обобщающие показатели страхования: страховой фонд (см. Фонд страховой), число договоров страхования, резерв взносов по страхованию жизни, взносы и выплаты по договорам страхования и определяемые на основе этих показателей ср. величины (напр., ср. страховая сумма, ср. страховой платеж и т.д.). Особое значение имеют: показатель убыточности страхования. В перечень статистических данных входят: общие сведения о страховых взносах и выплатах по добровольному и обязательному страхованию; сведения о деятельности страховых организаций, в которых находят отражение стоимостные и натуральные показатели по всем видам страхования и перестрахования; сведения об операциях по медицинскому страхованию и отдельно сведения по операциям обязательного страхования; данные о численности страховых агентов и их комиссионном вознаграждении и др.

Все показатели, подлежащие статистическому изучению, делятся на две группы. Первая отражает процесс формирования страхового фонда, вторая - его использование.

К первой группе показателей относятся:

количество и страховая оценка объектов, подлежащих обязательному страхованию, начисленные суммы обязательных платежей, остатки недоимок;

количество заключаемых или действующих договоров по добровольным видам имущественного и личного страхования;

страховые суммы и суммы платежей по каждому виду страхования, движение портфеля по долгосрочному страхованию жизни.

Вторая группа показателей включает:

количество происшедших страховых случаев и пострадавших объектов по каждому виду страхования, виду страховой ответственности и категориям страхователей,

объем выплаченного страхового возмещения и страховых сумм в денежном выражении.

Статистика страховая построена на сборе необходимой информации с помощью статистического и бухгалтерского учета, которые предусматривают регистрацию соответствующих первичных документов в журналах и других учетных формах. Обобщенные в текущей и годовой статистической отчетности итоговые показатели учета анализируются и обрабатываются с помощью статистических методов.

Для этого строятся динамические ряды сравнимых показателей, оценивается влияние важнейших факторов на рост страховых платежей, договоров и застрахованных объектов, выплату страхового возмещения, страховых сумм и финансовые результаты страхования. Существенную роль в этом деле выполняет анализ средних и относительных показателей, средний страховой платеж, средняя страховая сумма, охват страхового поля, средняя нагрузка одного работника, средняя выплата, убыточность страховой суммы.

Страховая статистика помогает выявлять неиспользованные резервы и имеющиеся недостатки в страховой работе, обеспечивать правильное планирование и контроль за ходом выполнения плана, определять важнейшие закономерности, тенденции и перспективы развития страхового дела.

1.2Методологические вопросы статистического анализа состояния и развития сети страховых организаций

Статистический анализ состояния и развития любого общественного явления или процесса традиционно основывается на выяснении содержания и особенностей объекта изучения. Страхование как область человеческой жизнедеятельности является важнейшим социально-экономическим институтом, который исторически существовал в рамках различных общественных формаций.

Результаты археологических раскопок и исторических исследований свидетельствуют, что исходные прообразы современных страховых организаций уходят своими корнями во времена античности. Например, в Древнем Риме функционировали учреждения-сообщества легионеров, которые оказывали материальную поддержку своим членам в случаях перевода солдат в другой гарнизон, увольнения со службы или смерти (на погребение). В Древней Греции ростки страхования дали еще более яркий цвет, так как смогли вырваться за пределы воинской жизни. Свободные граждане осознанно создавали особые союзы для совместного покрытия убытков и потерь, возникающих при мореплавании и в торговле.

В современном понимании за точку отсчета деятельности страховых организаций чаще всего принимают середину XIV века, связанную с происхождением и быстрым развитием итальянского мореходства, когда банкиры стали официально оформлять договора и брать на себя ответственность за корабль или товары на протяжении определенного времени или в конкретном рейсе.

Развитие и распространение товарных производственных отношений сформировало благоприятную экономическую среду для роста количества и расширения масштабов деятельности страховых организаций. Рынок всегда был сопряжен с известным элементом риска, а поэтому объективно не мог обходиться без определенных страховых гарантий. Развитие капитализма способствовало проникновению страхования в многочисленные географические регионы и страны земного шара.

В России первый опыт страхования жизни относится к 1771 г. (Закон о вдовьей казне). В 1776 г. при учреждении Государственного Заемного Банка ему было предоставлено право страхования каменных домов и фабрик, а в 1797 г. при Государственном Ассигнационном Банке открылась специальная контора для страхования товаров.

В явно выраженном виде мощные страховые организации с развитой региональной сетью появились в нашей стране в 1827 г. (Первое Российское Страховое Общество) и в 1835 г. (Второе Российское Страховое Общество). По направлению своей деятельности они были ориентированы на страхование от огня.

Таким образом, краткий исторический обзор деятельности страховых организаций убедительно доказывает, что они в тех или иных формах существовали в глубокой древности и через средние века успешно развивались до новых и новейших времен, регулярно усиливая собственную роль в системе экономических отношений. Следовательно, страховые компании (фирмы) как предмет научного познания представляют собой исторически сложившийся и практически состоявшийся объект статистического исследования. 1

К вопросу об общественном значении страховых организаций лучше всего подойти через выяснение роли страхования в жизни современных государств, опирающихся на рыночные принципы построения экономики. Огромная практическая значимость страхового бизнеса связана с тем, что он служит важнейшим необходимым элементом хозяйственных отношений, ориентированных на возмещение случайных потерь в процессе производства материальных благ и услуг. Основной смысл страховой деятельности заключается в минимизации потерь, убытков при наступлении случайных неблагоприятных обстоятельств. Реализуя рисковую, предупредительную, сберегательную и контрольную функции страховые организации создают объективные предпосылки и условия для непрерывности и бесперебойности процесса общественного воспроизводства. Как научная категория и самостоятельная отрасль практической жизнедеятельности страхование подразумевает систему экономических отношений, объединяющую совокупность форм, методов и приемов формирования фондов денежных средств целевого назначения, которые используются в конкретных случаях при наступлении заранее оговоренных (непредвиденных) событий. Отсутствие страхования как одного из важнейших социально-экономических институтов реально сказывается на снижении эффективности общественного развития, так как страховая деятельность повышает инвестиционный потенциал государства, способствует поддержанию достигнутого благосостояния граждан, а также решению насущных задач социального и пенсионного обеспечения.

2Методы изучения региональной страховой статистики

Региональная страховая статистика - раздел страховой статистики, изучающий состояние и развитие страхования в разных регионах страны и место региональных страховых рынков на российском рынке страховых услуг. В настоящее время отсутствуют полная и развернутая информация о развитии региональных страховых рынков и свободный доступ страховщиков, страхователей и других участников страховых отношений к этим информационным ресурсам, мало проводится аналитических исследований, а следствием этого является недостаточная прозрачность региональных страховых рынков.

Региональная страховая статистика может включать следующие разделы:

первый - статистика страховых компаний, имеющих филиальную сеть;

второй - статистика о развитии страхования в масштабе определенного географического региона (субъект Российской Федерации, экономический район, территория, подведомственная инспекции страхового надзора Минфина России или федеральный округ);

третий - статистика о развитии национального страхового рынка в региональном аспекте.

Данные разделы являются также уровнями изучения региональной страховой статистики. При этом на каждом уровне используются своя система статистических показателей и источники данных, разнообразные приемы и направления статистического анализа, различаются состав пользователей и степень открытости информации.

В первом разделе представлена региональная страховая статистика на микроэкономическом уровне. Большинство крупных страховщиков имеют широкую филиальную сеть или стремятся к ее созданию и функционируют по принципу "Головной офис и филиалы". В последние годы наблюдается рост числа действующих филиалов российских страховых компаний и филиалов, приходящихся в среднем на одну компанию.

Объектами статистического изучения на данном уровне являются сбор, обработка и анализ статистической информации о результатах и перспективах развития региональной сети страховой организации.1 Основное назначение такой информации - внутренний контроль за деятельностью филиалов и принятие управленческих решений в сфере региональной политики страховой компании. На микроэкономическом уровне она может изучаться и применяться страховыми компаниями по двум основным направлениям:

разработка региональной политики на кратко- и среднесрочную перспективу в целях определения мест открытия новых филиалов, создания и совершенствования оригинальных и конкурентоспособных страховых продуктов, предлагаемых на региональных страховых рынках, внедрения новых форм работы с клиентами. Для этого могут использоваться статистические сведения о так называемом экономическом, социальном и ином окружении страхования в регионе, который является перспективным с точки зрения страховщика (демографическая, социально - экономическая, медицинская статистика по какой-либо территории, региональная статистика МЧС, МВД, ГИБДД и т.д.), а также сведения об особенностях и уровне развития страхового рынка региона, в котором предполагается открыть отделение или филиал (количество и размеры местных страховых компаний, уровень конкуренции, страховые продукты, имеющие наибольший спрос и не представленные на региональном страховом рынке и т.д.);

оценка результатов работы действующих филиалов страховой компании в целях определения степени диверсификации страховой деятельности по географическому принципу, разработки мер по улучшению работы "отстающих" филиалов и поощрению "филиалов - лидеров", составления бизнес - планов и прогнозов по действующим филиалам на предстоящий период. Для этого используются данные внутренней отчетности филиалов, которая представляется ими в головную страховую организацию в установленные ею объемы и сроки. Содержащаяся в этой отчетности информация, как правило, характеризуется высокой степенью детализации статистических данных, низким уровнем открытости и отсутствием ее адекватного отражения в формах официальной отчетности. Система показателей и возможные направления комплексного статистического анализа результатов работы региональных подразделений определяются страховщиком самостоятельно в зависимости от управленческих целей и задач. Анализируется процесс выполнения филиалами коммерческих и финансовых бизнес - планов (прогнозов), установленных головной организацией, изучаются объемы продаж страховых продуктов (динамика и структура страховой премии, полученной филиалами, величина, структура и однородность страхового портфеля, каналы сбыта страховых продуктов), а также показатели, характеризующие заявленные и урегулированные убытки, расходы филиалов на ведение дела и т.д. В ходе анализа данные показатели рассматриваются отдельно по филиалам и в целом по компании с активным применением приема сравнения и последующим определением процентной доли каждого филиала и всей филиальной сети в сводных показателях по страховой компании, при этом учитываются местные условия и особенности работы филиалов в конкретных регионах. 1

Во втором разделе региональная страховая статистика рассматривается на среднем уровне. Объектами изучения являются сбор, обработка и анализ статистической информации о состоянии и развитии страхования в различных регионах России. В настоящее время страховые компании зарегистрированы в 81 субъекте Российской Федерации из 89, за исключением 6 автономных округов и 2 республик. При этом географический охват исследования может быть различным (субъект Российской Федерации, экономический район, территория, подведомственная одной из инспекций страхового надзора, федеральный округ) и определяться в зависимости от целей проводимого анализа.

В отличие от показателей первого раздела региональной страховой статистики показатели второго раздела носят обобщенный (по страховым организациям в целом) и менее детализированный характер. Кроме того, используются дополнительные показатели, характеризующие региональный рынок с точки зрения его участников (количество и специализация страховщиков, их группировка по размерам уставного капитала, рыночная концентрация и т.д.), а также анализируются показатели финансовой отчетности страховщиков (размеры и структура активов и обязательств, величина собственного капитала, направления и доходность инвестиций, финансовые результаты деятельности и т.д.). 1

При изучении региональных страховых рынков может применяться метод сравнительного анализа (на базе нескольких основных показателей), например: сравнение региональных страховых компаний друг с другом и их ранжирование в зависимости от выбранных критериев оценки; сравнение среднестатистической региональной страховой организации с отдельными страховыми организациями региона; сравнение изучаемого региона с соседними регионами и российскими регионами - лидерами в области страхования. В процессе сравнительного анализа определяется процентная доля конкретного региона в сводных показателях по экономическому району, территории, подведомственной инспекции страхового надзора, или по России в целом, изучается динамика данного показателя. По нашему мнению, проведение сравнительного анализа и определение доли какого-либо региона в сводных российских показателях целесообразно и корректно осуществлять без учета статистических данных по страховщикам, зарегистрированным в г. Москве, так как остальные регионы по сравнению с ней находятся в относительно равных условиях ведения страхового бизнеса. Кроме того, исследование страхового рынка какого-либо региона должно проводиться с использованием сведений о деятельности филиалов иногородних страховщиков, что позволит получить более объективные результаты анализа, который может включать и изучение процентной доли этих филиалов в сводных региональных статистических показателях.

Источниками информации на данном уровне могут быть статистическая и бухгалтерская отчетность, представляемая страховыми организациями непосредственно в территориальные органы страхового надзора, сведения, запрашиваемые региональными союзами у страховщиков - членов этих союзов, в форме обследований, запросов и анкетирований, а также разнообразные сведения о так называемом окружении регионального страхования. Территориальные органы страхового надзора на основе получаемых отчетов формируют сводные данные как по всей своей поднадзорной территории, так и по относящимся к ней субъектам Российской Федерации, и проводят определенную аналитическую работу. 1

Анализ состояния и развития страхования в отдельных регионах России может проводиться на основе изучения следующих показателей:

а) ключевые абсолютные объемные показатели, характеризующие региональное страхование в целом, - совокупные премия и выплаты, совокупные активы компаний, общий финансовый результат и совокупный объем инвестиций;

б) показатели, характеризующие страховые компании региона:

количество зарегистрированных на территории региона местных страховых организаций и филиалов иногородних страховщиков, а также количество созданных и ликвидированных (в том числе по причине отзыва лицензии) за какой-либо период страховых организаций;

совокупный размер уставного капитала всех страховщиков региона, их группировка по размеру уставного капитала;

специализация страховщиков - количество универсальных, медицинских и кэптивных страховых компаний, а также количество перестраховочных компаний;

рыночная концентрация - процентная доля, занимаемая на местном рынке крупнейшими страховщиками в общем объеме региональной премии, выплат совокупного уставного капитала, активов и т.д.;

лидеры рынка - наименования страховых компаний регионального значения с приведением их статистических данных по нескольким показателям, выбранным в качестве критерия, и процентных долей каждой страховой компании - лидера в соответствующем совокупном показателе;

в) средние показатели по страховым компаниям региона - страховая премия, количество заключенных договоров, объем инвестиций, активы и обязательства, прибыль и собственный капитал, приходящиеся в среднем на одну страховую компанию. Эти и другие средние показатели по региону могут использоваться для сравнительного анализа, выбор направлений которого зависит от его конкретных целей и географического охвата; 1

г) показатели, характеризующие каналы продаж договоров страхования (агенты, брокеры, собственные прямые продажи, электронные продажи, другие каналы), их структура, сложившаяся в целом по региональному рынку, и ее сравнительный анализ;

д) показатель плотности страхования - величина страховой премии на душу населения в регионе, ее динамика и сравнительный анализ;

е) объем, динамика и структура номинальной и реальной (поправленной на индекс инфляции) региональной премии, в том числе доля филиалов иногородних страховщиков. В аналогичном порядке могут изучаться страховые выплаты (количество, объем, динамика и уровень выплат);

ж) показатели, характеризующие структуру и динамику регионального страхового портфеля (количество заключенных и действующих договоров страхования, застрахованных объектов и т.д.);

з) охват страхового поля по нескольким важнейшим видам страхования. Данный показатель рассчитывается с использованием дополнительных сведений о так называемом окружении регионального страхования;

и) показатели, характеризующие перестраховочные операции страховых компаний.

Статистический анализ может быть дополнен рассмотрением следующих показателей из финансовой отчетности страховщиков региона:

размер совокупных активов страховых компаний региона и их доля в совокупных активах страховщиков экономического района или подведомственной инспекции страхового надзора территории;

структура агрегированного баланса, объем и структура страховых резервов и других обязательств, величина и структура собственного капитала;

объем, структура и доходность инвестиций;

финансовые результаты деятельности страховых компаний региона (количество прибыльных и убыточных страховых компаний, совокупный финансовый результат, средний финансовый результат на одну страховую компанию региона и т.д.). 1

В результате статистического исследования регионального рынка страховых услуг должны быть выявлены особенности развития страхования в изучаемом регионе, определено его место на страховом рынке экономического района или территории, подведомственной инспекции страхового надзора, а также на российском рынке страховых услуг, изучено состояние деловой среды, в которой работают региональные страховщики.

В третьем разделе региональной статистики изучаются вопросы развития национального страхового рынка России в региональном аспекте и отражается макроэкономический уровень статистических исследований.

Особенности данного раздела заключаются в том, что статистические показатели обобщаются по субъектам Российской Федерации и могут далее группироваться по 12 экономическим районам, 11 территориям, подведомственным инспекциям страхового надзора, или 7 федеральным округам, а затем сводиться по России в целом, т.е. статистическая информация является менее детальной по сравнению с первым и вторым разделами из-за высокого уровня обобщения. Кроме того, применяются иные направления сравнительного анализа, например: сравнение российских регионов между собой на основе абсолютных и относительных показателей; сравнение среднестатистической региональной страховой организации со среднестатистической российской страховой организацией и т.д. 1

Статистическая информация о развитии национального страхования в территориальном аспекте должна обладать высокой степенью открытости и доступности для всех заинтересованных пользователей - органов федеральной власти и управления, союзов и ассоциаций страховщиков, страховых компаний, а также экономистов, экспертов - аналитиков и ученых, предметом профессиональных и научных интересов которых является страхование.

В настоящее время наиболее полной статистической и аналитической информацией, обобщенной по региональным страховым рынкам, располагают Департамент страхового надзора Минфина России и Госкомстат России. Она содержится в издаваемых ими внутриведомственных статистических сборниках, которые различаются группировкой регионов, составом сводных показателей и периодичностью выпуска. В зарубежных странах в работе по сбору, анализу и распространению страховой статистики принимают участие объединения страховщиков.

Система показателей и возможные направления комплексного анализа развития национального страхования в региональном аспекте аналогичны тем, что рассмотрены во втором разделе, но уже применительно к региональной структуре национального рынка в целом. Результатом анализа будет комплексная статистическая характеристика развития российского рынка страховых услуг.



Скачать документ

Похожие документы:

  1. Безруков александр валерьевич статистические методы оценки волатильности финансового рынка специальность 08 00 12 – “бухгалтерский учет статистика”

    Автореферат диссертации
    Защита диссертации состоится «18» ноября 2010 г. в 10 часов на заседании Диссертационного совета Д 212.196.06 при ГОУ ВПО «Российская экономическая академия им.
  2. Зареченский алексей михайлович статистическое исследование продолжительности жизни населения россии

    Автореферат диссертации
    Защита диссертации состоится «19» июня 2008 г. в 14 часов на заседании Диссертационного совета Д212.151.02 в Московском государственном университете экономики, статистики и информатики по адресу: 119501, Москва, ул.
  3. СТРАХОВОЙ РЫНОК И ЕГО РАЗВИТИЕ В РФ”

    Курсовая
    В данной курсовой работе не случайно были затронуты проблемы страхования и страхового рынка. На мой взгляд, страхование сейчас является одной из важнейший сфер экономики и наименее изученной из всех.
  4. Состояние проблемы и перспективы развития мирового страхового рынка

    Документ
    С 66 Состояние, проблемы и перспективы развития мирового страхового рынка : материалы I Международной научно-практической конференции (Кемерово, 17 декабря 2010 г.
  5. Страховое право

    Учебное пособие
    Доцент кафедры международного частного права Саратовской государственной академии права, кандидат юридических наук. Преподаватель курсов "Страховое право" и "Страховое дело" для экономических вузов и факультетов.
  6. Страховое мошенничество правовая оценка практика выявления и методы пресечения

    Книга
    Жилкина Мария Сергеевна - канд. экон. наук, член Всероссийского научного страхового общества, с 1995 г. в практическом страховании, автор полутора сотен опубликованных работ, спецкурса "Страховое право".

Другие похожие документы..