textarchive.ru

Главная > Курс лекций


Учреждение образования

«БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

В.И. Тарасов

ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ

Курс лекций для студентов экономических специальностей

(краткий электронный вариант)

Минск 2010


ПРЕДИСЛОВИЕ

Современная банковская система является важнейшей сферой национальной экономики любого развитого государства. Роль банковской системы предопределена тем, что она, во-первых, включает в себя подсистему управления платежами и расчетами, во-вторых, большую часть своих коммерческих сделок осуществляет посредством депозитных, инвестиционных и кредитных операций, в-третьих, наряду с другими финансовыми посредниками банки управляют денежными потоками домашних хозяйств, субъектов хозяйствования и государства. При этом в условиях развитых товарных и финансовых рынков усложняется не только структура банковской системы, но и механизм функционирования экономики банковской сферы. Это обусловлено тем, что появляются новые виды банковских учреждений, новые инструменты регулирования банковской деятельности и формы обслуживания клиентов, совершенствуются методы оценки результатов банковской деятельности и т. д.

Банковская система является важнейшей составной частью рыночной экономики. Поэтому современное государство с рыночной экономикой, используя различные денежно-кредитные инструменты, может влиять практически на все параметры общественного производства. В данных условиях особое значение приобретает не только проблема разработки теории денег или кредита, но и, во-первых, выяснения места и роли центрального и коммерческих банков в экономике, во-вторых, исследования взаимоотношений, складывающихся между банками разных уровней, в-третьих, создания оптимальных условий для более полного использования потенциала центрального и коммерческих банков с целью решения макро- и микроэкономических проблем.

Характерным для современной банковской экономики является также то, что постоянно совершенствуется не только «традиционный» денежно-кредитный инструментарий, но все время возникают новые формы и методы банковского воздействия на экономическую жизнь общества. Все они направлены в явном или неявном виде на поддержание экономического равновесия, хотя на это должны быть сориентированы и другие экономические регуляторы. Поэтому современное государство, используя различные денежно-кредитные инструменты, может влиять практически на все параметры развития национальной экономики.

Игнорирование же данного обстоятельства приводило и приводит к самым тяжелым последствиям для экономики государств с любым общественным устройством. Это относится, например, к феномену избыточной денежной массы, к долговременной директивной фиксации валютного курса национальной денежной единицы, а также другим попыткам «силового» регулирования денежно-кредитной сферы. В то же время, научно-обоснованное регулирование денежного обращения центральным банком может быть направлено на любой из элементов денежного рынка: объем предложения денег в наличной и безналичной формах, величину спроса и цену кредита, и т. д.

В предлагаемом курсе лекций изложены теории денег, кредита, основных принципов организации и функционирования банковских систем. Основой для подготовки данного электронного варианта послужили лекции по учебному курсу «Деньги, кредит, банки», которые автор читал в течение ряда лет в Белорусском государственном университете. При подготовке данного курса лекций были использованы не только личные научные разработки и размышления автора. Им был обобщен и переработан значительный и, на его взгляд, наиболее интересный научный и учебно-методический материал по денежно-кредитным и банковским проблемам.


РАЗДЕЛ I

ТЕОРИЯ ДЕНЕГ

Лекция 1. НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ ДЕНЕГ

1.1. Возникновение и сущность денег

История развития человечества свидетельствует, что деньги возникли в глубокой древности вместе с появлением товарного производства и обмена. Следует заметить, что отдельные крупные мыслители много столетий назад обращали внимание на огромное значение денег в государстве. Однако это значение они понимали специфически, сравнивания деньги, например, с различными материальными объектами или физическими телами. В современных условиях значение денег возросло не только многократно, но и существенно усложнилось объяснение их сущности.

Предистория возникновения современных денег состоит в том, что первое крупное общественное разделение труда (выделение скотоводства из земледелия) и специализация производства на определенном этапе исторического развития неизбежно приводят к превращению обмена продуктами человеческой деятельности из случайного в устойчивое, систематически повторяющееся явление. Продукт человеческого труда (вещь) становится носителем определенных общественных отношений его производителей и потребителей и поэтому принимает форму товара. Превращение вещи в товар создает объективные предпосылки для возникновения денег.

Товар и деньги представляют собой единство противоположностей. Деньги − это тоже товар, но товар специфический, особого рода, противостоящий всем остальным товарам и играющий особую общественную роль. Деньги являются единственным товаром, эквивалентом, особым товаром, в котором выражается стоимость всех других товаров и при посредстве которого непрерывно совершается обмен продуктами труда между товаропроизводителями. При отсутствии «особого» товара, выступающего в роли всеобщего эквивалента, обмен может не состояться, ввиду несовпадения в данный момент спроса и предложения на конкретном рынке. Даже если спрос и предложение для данного рынка в целом соответствуют друг другу, то непосредственно интересы контрагентов обмена могут не совпадать. При этом наиболее полно генезис товарного обмена характеризуется развитием форм стоимости, на основе которых возникал денежный механизм (в развернутом виде рассмотрены К. Марксом в « Капитале»).

Суть простой, единичной или случайной формы стоимости состоит в том, что один товар выражает свою стоимость в другом товаре. Например, 20 аршин холста = 1 сюртуку или 20 аршин холста стоят одного сюртука. При этом два разнородных товара (холст и сюртук) играют две различные роли. В данном случае «холст выражает свою стоимость в сюртуке, сюртук служит материалом для этого выражения стоимости. Первый товар играет активную, второй – пассивную роль. Стоимость первого товара представлена как относительная стоимость, или он находится в относительной форме стоимости. Второй товар функционирует как эквивалент, или находится в эквивалентной форме».1 В данном случае каждая из вышеназванных форм исключает одна другую и одновременно ее предполагает. Поэтому один товар не может одновременно быть в относительной и эквивалентной форме стоимости.

Полная или развернутая форма стоимости предполагает, что, например, 20 аршин холста = 1 сюртуку, или = 10 фунтам чаю или = 40 фунтам кофе, или = 1 квартеру пшеницы или = 2 унциям золота или = 0,5 тонны железа или = и т. д. В данном случае стоимость холста выражается в бесчисленном множестве других товаров, каждый из которых становится зеркалом стоимости холста. Это означает, что между собой в действительности сравнивается не просто различные количества разных товаров, а равное количество затрат человеческого труда.

Эти недостатки устраняет в значительной мере всеобщая форма стоимости, представляющая собой обратное отношение применительно полной или развернутой формы стоимости, т. е. 1 сюртук или 10 фунтов чаю или 40 фунтов кофе или 1 квартер пшеницы или 2 унции золота или 0,5 тонны железа или Х товара А и т. д. = 20 аршинам холста. Всеобщая эквивалентная форма стоимости может принадлежать любому товару. Однако такой товар находится в эквивалентной форме лишь потому, что он выделяется или выталкивается множеством товаров из их среды.

Такой эквивалентной формой становится денежный товар, функционирующий в качестве денег. Выполнение денежным товаром роли всеобщего эквивалента в товарном мире становится его специфической общественной функцией, его общественной монополией. Поэтому, заменив во всеобщей форме стоимости товар холст на товар золото, получаем денежную форму стоимости, т. е. 20 аршин холста или 1 сюртук или 10 фунтов чаю или 40 фунтов кофе или 1 квартер пшеницы или 0,5 тонны железа или Х товара А = 2 унциям золота. В данном случае золото лишь потому противостоит другим товарам как деньги, что оно раньше уже противостояло им как товар.

Рассмотренный выше процесс перехода от простой, единичной формы стоимости к денежной форме был обусловлен также изменениями в общественном разделении труда и развитием производства. Так, второе крупное общественное разделение труда − выделение ремесла из земледелия, привело к совершенствованию всеобщего эквивалента. Самый несовершенный тип всеобщего эквивалента − скот, меха, рыба − заменяются эквивалентами, для которых свойственны весовые характеристики, делимость, однородность, портативность, долговременность, стандартизированность, узнаваемость.

Второе крупное общественное разделение труда способствовало внедрению в качестве эквивалента металлов: железа и олова, свинца и меди, серебра и золота. Оловянные деньги были известны в древней Мексике и на острове Ява. Медь в качестве денег употреблялась в древнем Китае и древнем Риме. Впоследствии в качестве разменной монеты ее использовало большинство цивилизованных народов. Свинцовые шарики в мелких платежах применялись в середине XVII в. в Северной Америке.

Среди самих металлов главенствующее положение начинает постепенно отводиться золоту и серебру, ибо именно они обладают теми качествами, которые наиболее важны для всеобщего эквивалента, т. е. большой стоимостью при малом объеме и устойчивостью к внешней среде. Фактически благородные металлы обладают рядом свойств, которые способствуют выполнению ими роли всеобщего эквивалента, например, они не окисляются, а, следовательно, удобны для использования в качестве сокровища.

Хотя развитие денег детерминировано общественным производством, все же денежному обращению нельзя отводить лишь пассивную, несамостоятельную роль. Оно имеет и собственные законы развития, что, в свою очередь, оказывает обратное воздействие на товарное обращение, а через него и на товарное производство. Кроме того, появление металлического денежного обращения поставило его под воздействие жесткого государственного контроля, в то время как товарный рынок подвергался лишь весьма отдаленному его влиянию. Субъективная связь денег и государственной власти наложила свой отпечаток на все последующее развитие денежного обращения.

Исторически деньги существовали в различных формах. Например, это было железо, медь, латунь, лошади, овцы, козы, черепаховые панцири, зубы морской свиньи, китовый ус, кабаньи клыки, птичьи перья, стекло, полированные шарики (ожерелья), сельскохозяйственные орудия, круглые камни с отверстиями, раковины улиток, игральные карты, кожа, золото, серебро, смола, коровы, рабы, бумага (бумажные деньги) и т. д. Вместе с тем исторический генезис денег − не следствие отдельных случайностей. С одной стороны, их эволюция определяется общими закономерностями развития производственных отношений, с другой − генезис денег диктуется закономерностями, содержащимися в них самих.

Деньги отражают совокупность производственных отношений, возникающих в товарном производстве при всех видах обмена результатами трудовой деятельности. Этот обмен может происходить в разных формах на национальном или международном рынках. Вместе с тем, деньги должны иметь собственный материальный носитель. Они связаны с конкретным товаром, в котором в каждый исторический период находит свое выражение всеобщий эквивалент. Поэтому сущность денег выражается посредством понятия «всеобщий эквивалент». В то же время понятие «всеобщий эквивалент» на каждом этапе исторического развития должно рассматриваться как выражение не сущности денег вообще, а специфической сущности, наполняющейся новым содержанием в границах различных этапов товарного производства и обращения.

1.2. Стадии и концепции происхождения денег

В своем развитии деньги прошли этапы (стадии) товарных, металлических, бумажных, кредитных и электронных денег. На этапе товарных денег они выступали в виде наиболее часто спрашиваемых или предпочитаемых товаров длительного пользования. В частности, первобытнообщинный и рабовладельческий строй долгое время развивалось на основе домашнего скотоводства, что и обусловило особую роль скота в качестве основного средства при обмене товаров. Наряду со скотом в роли денег выступали другие предметы и орудия труда, которые зависели от географического расположения и национальных традиций отдельных народов и государств.

Последующее становление денег представляло процесс дальнейшего развития всеобщего эквивалента путем вытеснения многих товаров − эквивалентов благородными металлами (металлический этап денег). Однако первыми металлами, из которых изготавливались монеты, были железо, медь и бронза. Монеты из этих были известны в Древней Греции, Италии, Испании и ряде других стран. Постепенно золото и серебро выдвинулись на роль денег благодаря особым физическим и химическим свойствам, а производство монет из этих металлов становится исключительной прерогативой (монополией) государства и реализуется путем организации национальных монетных дворов. При этом государство устанавливало форму, размеры, вес и отличительные признаки монет.

Бумажная стадия развития денег сформировалась на основе металлического денежного обращения и связана с замещением бумажными деньгами ранее находившихся в обращении золотых и серебряных монет. Объективная возможность замещения последних бумажными деньгами связана с выполнением металлическими деньгами функции средства обращения. При выполнении металлическими деньгами этой функции они, во-первых, стирались, что приводило к превращению их в знак стоимости, во-вторых, происходила сознательная порча металлических денег как государством (снижение лигатурной массы монет), так и фальшивомонетчиками. Это в значительной мере способствовало появлению и распространению бумажных денег, являющихся денежными знаками, выпускаемыми государством для покрытия бюджетного дефицита и наделенными государством принудительным курсом.

Следующая стадия развития денег связана с появлением кредитных и электронных денег. Кредитная стадия денег связана с возникновением и широким использованием векселя, банкноты и чека, а электронная стадия – с использованием различных разновидностей пластиковых карточек. В современной банковской практике на основе использования компьютерной техники появилась возможность замены, например, чеков электронными деньгами, позволяющими совместить во времени учет и движение денег по банковским счетам.

Современная компьютерная обработка различных платежных документов в банках-корреспондентах основана на инкассации реальных бланков денежных документов, являющихся ордерной базой (формой безналичных расчетов), соответствующих трансфертов денежных средств. Между тем электронные деньги предполагают замену расчетных (платежных) документов на использование компьютерных технологий (дистанционной служебной связи) при совершении платежей между клиентами и банками. Такая схема движения денег позволяет полностью отказаться от бумажного потока денежных документов и перейти на дистанционную передачу платежной информации посредством электронных денег.

Поэтому реальной стоимостью обладают только товары, но не бумажные (кредитные) деньги и тем более не электронные. Подтверждением этого служит то, что затраты труда (в денежной форме) на изготовление современных денег не совпадают с тем денежным номиналом, который они выражают. Тем не менее, они обладают определенной стоимостью, поскольку принимаются в оплату за товары, имеющие конкретную, реальную цену. Это означает, что современные деньги обладают способностью удовлетворять потребности товарообмена как специфический всеобщий эквивалент, на который непосредственно обменивается товарная масса. Поэтому в настоящее время деньги представляют собой символическую форму носителя стоимости специфического денежного товара, т. е. выступают знаками стоимости. Это означает, что современные деньги представляют собой только модель реальных денег, способную имитировать и достаточно точно воспроизводить те функции, которые органически выполняли настоящие деньги, обладающие реальной стоимостью.

Еще большие сложности возникают при массовом использовании компьютерных технологий в банковской деятельности. Это приводит к возникновению понятия «электронные деньги», т. е. деньги на счетах в компьютерной памяти. В системе электронных денег сами деньги теряют свой внутригосударственный характер и становятся надгосударственным феноменом. Этого может не произойти, если они имеют неразрывную и тесную связь с эмитентами национальных валют. В противном случае можно столкнуться с таким явлением как «ложная стоимость национальных валют»1.

В настоящее время среди множества концепций происхождения денег наиболее заметными являются рационалистическая и эволюционная. Первая объясняет происхождение денег как результат соглашения между людьми, убедившимися в том, что для передвижения стоимостей в меновом обороте необходимы специальные инструменты. Идея о деньгах как договоре безраздельно господствовала вплоть до конца XVIII в., когда достижения в области археологии существенно поколебали ее. Вместе с тем субъективистско-психологический подход к происхождению денег присутствует во взглядах и многих современных экономистов.

Согласно эволюционной концепции деньги появились в результате эволюционного процесса, который помимо воли людей привел к тому, что некоторые предметы выделились из общей массы и заняли особое место. Эволюционное развитие денег обусловлено развитием общественного производства, что способствовало появлению новых форм, типов и видов денег. В частности, крупные общественные разделения труда приводили к существенным изменениям в сфере обмена. При этом появлялся всеобщий эквивалент, обладающий лучшими свойствами, чем его предшественник.

Поскольку современные деньги потеряли связь с золотом, то в условиях обращения неразменных бумажных или кредитных денег на благородные металлы цена каждого товара находит свое подтверждение в каждом товаре не через его денежное выражение стоимости (полноценное денежное выражение), а через знаки стоимости. Поэтому современные деньги, не являясь знаками золота, выступают лишь как знак стоимости и, соответственно, как идеальный знак всеобщего эквивалента. Тем не менее, в настоящее время продолжает существовать точка зрения о том, что и теперь настоящими деньгами является золото. Однако это не совсем верно, поскольку в современных условиях отсутствует золотомонетное обращение. Как известно, на смену последнему пришло бумажно-денежное обращение, а бумажные (кредитные) деньги выступают в роли своеобразного заместителя всеобщего эквивалента. Это обусловлено тем, что бумажные инструменты денежного обращения стоимостью (как товар) в ее классическом понимании не обладают, а поэтому не являются в полном смысле полноценными (классическими) деньгами.

Вопросы для обсуждения на семинарских занятиях

1. Чем обусловлена необходимость появления денег?

2. Почему обмен может не состояться при отсутствии «особого» товара?

3. В чем состоит суть простой или случайной формы стоимости?

4. Что представляет собой полная или развернутая форма стоимости?

5. Что представляет собой всеобщая форма стоимости и какие недостатки других форм стоимости она устраняет?

6. Какие основные стадии в своем развитии проходят деньги?

7. Что представляют собой рационалистическая и эволюционная концепции происхождения денег?

8. В чем состоит сущность денег?


Лекция 2. РАЗВИТИЕ ДЕНЕГ КАК ВСЕОБЩЕГО ЭКВИВАЛЕНТА

2.1. Формы, типы и виды денег

История денежного обращения свидетельствует о том, что деньги не представляют собой однородной массы. Они имеют много разновидностей как по происхождению и времени существования, так и по условиям обращения. В качестве основных современныхформ денег человечеству известны золотые, серебряные и биллонные монеты, бумажные и кредитные деньги. Кредитные деньги, в свою очередь, выступают в виде разменных на золото и неразменных банкнот, векселей и депозитов. Истории известны и другие формы денег, например, «земельные» и «рабочие». На ранних этапах развития человеческого общества в качестве формы выступали товарные деньги. При этом диалектика развития форм денег состоит в том, что они могут проявляться в различных типах и видах денег.

Такая попытка рассмотрения взаимосвязи форм и типов денег связана с именем З. В. Атласа. Анализируя генезис меновых отношений по их состоянию на конец 20-х годов ХХ в., он выделил четыре типа всеобщего эквивалента: товарно-счетный, товарно-весовой, металло-чеканный, эмиссионный. К товарно-счетному эквиваленту относится первая волна неоформленных товарных денег: орудия труда, скот, рабы, украшения и т. д. Здесь мы имеем дело с цельным товаром, вес которого играет далеко не главную роль. Товарно-весовой эквивалент связан с другого типа товарами: малопортящимися продуктами растительного происхождения, а позже с металлами. У этого типа эквивалента такие качества как собственный вес, делимость приобретают первостепенное значение. В них впервые появляется весовой масштаб цен. Металло-чеканный тип предполагает металлические деньги в виде монет. Эмиссионный тип связан со всеми видами знаков стоимости, представленными на специальной бумаге с определенной атрибутикой.

Классификация денег, исходящая из особенностей материально-вещественной стороны всеобщего эквивалента, позволяет условно разделить все существующие деньги на такие виды как полноценные и неполноценные. Деньги называются полноценными, если товар, из которого они изготовлены, имеет одну и ту же стоимость как в сфере обращения в качестве денег, так и в сфере накопления в качестве богатства. Имея внутреннюю стоимость, полноценные деньги независимы ни от других видов богатств, ни от рыночных условий, в которых они обращаются. К полноценным деньгам относятся все виды товарных денег, золотые монеты, серебряные монеты эпохи биметаллизма. К неполноценным деньгам относятся такие деньги, покупательная способность которых превышает стоимость товара, выступающего носителем денежных отношений. Неполноценные деньги включают все формы постзолотых денег: бумажные и кредитные.

Такое разграничение неполноценных денег на бумажные и кредитные не вызывало особых проблем до тех пор, пока основным видом кредитных денег выступали разменные на золото банкноты (банковские билеты центрального банка). В тоже время надо иметь в виду, что объективной материальной предпосылкой функционирования как кредитных, так и бумажных денег является товарное обращение. При этом возникновение данных видов денег возникло на определенном этапе генезиса всеобщего эквивалента.

Однако развитие кредитных и бумажных денег отличается друг от друга. Так, бумажные деньги развиваются из функции средства обращения, в основе которой находится сделка купли-продажи. Деньги в этой функции играют своеобразную роль мимолетного посредника при обслуживании движения товаров. Кредитные деньги развиваются из функции денег как средства платежа, предполагающей наличие более сложной формы товарного обращения. Этой формой является сделка ссуды.

Кредитные и бумажные деньги различаются по условиям их выпуска в обращение. Так, субъектом эмиссии кредитных денег (банкнот) выступает эмиссионный (центральный) банк. При этом выпуск кредитных средств расчетов предполагает наличие высоколиквидных форм обеспечения. В значительной мере это обусловлено тем, что кредитные деньги выступают в роли «векселя на банкира». Тем самым они априори несут в себе условие обратного возврата к эмитенту.

Субъектом эмиссии бумажных денег выступает правительство в лице казначейства. Специфической особенностью данной формы денег является то, что при выпуске в каналы обращения определенного количества казначейских билетов государство не имеет экономического механизма их внедрения в платежный оборот и последующего возврата к эмитенту. Поэтому оно использует различные методы, например, придание казначейским билетам силы законного платежного средства, разрешения уплаты им налогов и различных сборов и др.

Банкноты и разменные монеты, а также сохранившиеся в некоторых странах казначейские билеты являются наличными деньгами. Если последние размещены в банке в виде какого-либо банковского вклада, то они преобразуются в безналичные деньги и начинают существовать в виде записей на банковских счетах. Банковские вклады можно подразделить на депозиты юридических и физических лиц, которые бывают срочными и до востребования (текущие).

На основе срочных депозитов возникают банковские сертификаты (депозитные и сберегательные), а на базе депозитов до востребования появляются чеки и пластиковые карточки. Поскольку эти документы являются представителями денег, то они гарантируют не только их получение с банковских счетов, но и проведение денежных расчетов. Фактически их можно отнести к современным кредитным деньгам .

С 30-х годов ХХ в. в мировой экономике утвердилась система неразменных кредитных денег, приближающихся по своей природе к бумажным. Обеспечением современных банкнот являются в основном государственные ценные бумаги, а золотое обеспечение и размен банкнот на золото отменены фактически во всех странах мира. Так, размен доллара США на золото для иностранных центральных банков был прекращен с 16 августа 1971 г. В настоящее время на функционирующих рынках золота оно продается в основном для изготовления золотых изделий и украшений.



Скачать документ

Похожие документы:

  1. «деньги кредит банки» (2)

    Документ
    «ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ» Сущность денег, их функции и ... возможность их практического использования, Электронные деньги в реальной экономике, Сущность современной ... виды кредитования, Государственный кредит и его виды, Международный кредит: его виды и ...
  2. Деньги кредит банки (9)

    Учебно-методический комплекс
    ... руководствуется УМК по курсу «Деньги, кредит, банки». Подготовка к экзамену. Изучение «Деньги, кредит, банки» заканчивается экзаменом, который ...
  3. Деньги кредит банки

    Учебно-методический комплекс
    ... руководствуется УМК по курсу «Деньги, кредит, банки». Подготовка к экзамену. Изучение «Деньги, кредит, банки» заканчивается экзаменом, который ...
  4. Деньги кредит банки (7)

    Учебно-методическое пособие
    ... н/Д., 2001. Тарасов В. И. Деньги. Кредит. Банки. Минск, 2003. Белоглазова Г. Н. Деньги. Кредит. Банки. М.: ЮРАЙТ, 2005. Деньги. Кредит. Банки. 3_е изд., перераб ...
  5. ДЕНЬГИ КРЕДИТ БАНКИ (3)

    Программа
    ... ИНФРА-М, 2006 Деньги, кредит, банки /Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник. — М.: Юрайт-Издат, 2006 Деньги, кредит, банки : учеб ... Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки.: Учебное пособие. — М.: ИКЦ «МарТ», 2004 Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки: Учеб. ...

Другие похожие документы..